思 追問

2020-06-01 15:05

老師，19年多預(yù)提的績(jī)效，截止匯算清繳時(shí)還沒有發(fā)放，這筆業(yè)務(wù)是不是需要沖回？

思 追問

2020-06-01 15:05

老師，19年多預(yù)提的績(jī)效，截止匯算清繳時(shí)還沒有發(fā)放，這筆業(yè)務(wù)是不是需要沖回？

思 追問

2020-06-01 15:05

老師，19年多預(yù)提的績(jī)效，截止匯算清繳時(shí)還沒有發(fā)放，這筆業(yè)務(wù)是不是需要沖回？

思 追問

2020-06-01 15:05

老師，19年多預(yù)提的績(jī)效，截止匯算清繳時(shí)還沒有發(fā)放，這筆業(yè)務(wù)是不是需要沖回？

meizi老師 解答

2020-06-01 15:11

你好  需要調(diào)增處理。 你們匯算沒調(diào)整嗎

思 追問

2020-06-01 15:20

做了納稅調(diào)整，只是分錄一下子不知道怎么寫。那提取法定盈余公積暫時(shí)不用做吧？

meizi老師 解答

2020-06-01 15:22

你好   你去年怎么做分錄的。 我看看 怎么來調(diào)整

思 追問

2020-06-01 15:26

去年預(yù)提績(jī)效分錄，借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬

meizi老師 解答

2020-06-01 15:30

你好現(xiàn)在沖 借應(yīng)付職工薪酬貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整貸未分配利潤(rùn)

思 追問

2020-06-01 15:35

分錄只到未分配利潤(rùn)就可以？不用提取法定盈余公積？

meizi老師 解答

2020-06-01 15:39

你如果之前是多計(jì)提了影響了法定盈余的 還得沖下  你做相反分錄    沖未分配利潤(rùn)

思 追問

2020-06-01 15:49

如果是由于19年多預(yù)提費(fèi)用，納稅調(diào)整后，計(jì)入以前年度損益調(diào)整科目(包括涉及費(fèi)用和所得稅費(fèi)用)，那比如業(yè)務(wù)招待費(fèi)用和工會(huì)經(jīng)費(fèi)，捐贈(zèng)（未取得發(fā)票）這樣正常業(yè)務(wù)但是的納稅調(diào)增，這次計(jì)提所得稅費(fèi)用分錄是不是直接借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交所得稅？

meizi老師 解答

2020-06-01 15:50

你好跨年計(jì)提都要走以前年度損益調(diào)整來做的。 不能直接處理在2020年的所得稅費(fèi)用的