C|l??妍§m.0 追問

2020-05-31 16:09

老師，我們單位沒有匯算清繳，請問正確的分錄是？

蔣飛老師 解答

2020-05-31 16:56

借管理費用…租賃費
貸銀行存款

C|l??妍§m.0 追問

2020-05-31 18:04

好的，謝謝老師！

C|l??妍§m.0 追問

2020-05-31 18:05

老師，怎么處理往來賬款吶？以前付給個人的，然后一直沒有發(fā)票。

蔣飛老師 解答

2020-05-31 18:48

建議用其他發(fā)票報銷沖掉就可以了

C|l??妍§m.0 追問

2020-05-31 20:33

老師，沒有發(fā)票的情況如何做年度損益調(diào)整吶？

蔣飛老師 解答

2020-05-31 20:38

往來賬款不影響損益，匯算清繳時可以不用考慮的。

C|l??妍§m.0 追問

2020-05-31 21:39

老師，藥品材料，沒發(fā)票，有時直接付款了，怎么做賬才能很好的區(qū)分呢？

蔣飛老師 解答

2020-05-31 22:00

沒發(fā)票
可以記入暫估
借庫存商品…藥品
貸應(yīng)付賬款…暫估應(yīng)付款

蔣飛老師 解答

2020-05-31 22:00

付款
借應(yīng)付賬款
貸銀行存款

C|l??妍§m.0 追問

2020-06-01 09:43

可老師，有時付款也是沒有發(fā)票的吶！而且還直接付到單位賬上了吶！

蔣飛老師 解答

2020-06-01 09:45

可以記入應(yīng)付賬款借方：
借應(yīng)付賬款
貸銀行存款

C|l??妍§m.0 追問

2020-06-01 10:22

老師，我還是有點不太明白。我不懂怎么在快賬上快速看出，缺發(fā)票的數(shù)據(jù)。我想是不是需要設(shè)個“應(yīng)付賬款～暫估～xx公司”這樣比較好呢？因為我單位領(lǐng)導(dǎo)付款比較亂，有時他自己都沒法區(qū)分

蔣飛老師 解答

2020-06-01 10:28

是的，需要設(shè)個“應(yīng)付賬款～暫估～xx公司”這個科目的

C|l??妍§m.0 追問

2020-06-01 10:37

嗯，那我明白了，謝謝老師?！

C|l??妍§m.0 追問

2020-06-01 10:39

另老師，如局里下?lián)芊酪呓?jīng)費到我單位，我在做賬務(wù)處理時，放哪個科目比較好呢？

蔣飛老師 解答

2020-06-01 10:51

可以記入營業(yè)外收入（或其他收入）