YAN 追問(wèn)

2020-05-30 16:04

對(duì) 是預(yù)交了千分之二 企業(yè)季度申報(bào)不是也需要根據(jù)應(yīng)納稅所得額交稅嗎？

慧老師 解答

2020-05-30 16:10

機(jī)構(gòu)所在地季度預(yù)繳的時(shí)候，應(yīng)該按照55*5%*25%，再扣減已經(jīng)預(yù)繳的，季度預(yù)繳申報(bào)里面有個(gè)地方是可以填項(xiàng)目所在地預(yù)繳數(shù)據(jù)的

YAN 追問(wèn)

2020-05-30 16:15

你這怎么是55萬(wàn)乘以這個(gè)稅率呢？不應(yīng)該是55萬(wàn)減去成本乘以這個(gè)稅率嗎？

慧老師 解答

2020-05-30 16:21

你好，我不是成了一個(gè)5%嗎，你成本不是95%嗎

YAN 追問(wèn)

2020-05-30 16:24

不是小微企業(yè)還有一個(gè)優(yōu)惠嗎？這個(gè)你算了嗎？

慧老師 解答

2020-05-30 16:28

那你要滿足小微條件啊，小規(guī)模跟小微是兩個(gè)概念

YAN 追問(wèn)

2020-05-30 16:29

我這個(gè)應(yīng)該是滿足了小微了吧？一個(gè)季度就這一個(gè)55萬(wàn)的項(xiàng)目

慧老師 解答

2020-05-30 16:32

資產(chǎn)總額不超過(guò)5000萬(wàn)，人數(shù)不超過(guò)300人，應(yīng)納稅所得額不超過(guò)300萬(wàn)，你這個(gè)應(yīng)該滿足，那就稅率適用5%就行了

YAN 追問(wèn)

2020-05-30 16:39

那就是55萬(wàn)*5%*5%是嗎？

慧老師 解答

2020-05-30 16:45

你好是的，是這樣計(jì)算的