金金 追問

2020-05-30 14:16

這筆賬錯在18年，借銀行存款64.2貸應(yīng)收利息64.2

金金 追問

2020-05-30 14:20

同一個公司不同銀行的款轉(zhuǎn)入，當(dāng)時會計(jì)的分錄用錯了

bamboo老師 解答

2020-05-30 14:31

那銀行存款賬戶余額也不正確了 對吧

金金 追問

2020-05-30 14:34

銀行期末余額和對賬單是一樣的，對的

金金 追問

2020-05-30 14:34

就是資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)收利息一直是負(fù)數(shù)

bamboo老師 解答

2020-05-30 14:36

貸：應(yīng)收利息 -64.2
貸：應(yīng)收賬款-貴州

金金 追問

2020-05-30 14:37

他是同一個公司其他賬戶轉(zhuǎn)過來，銀行存款再借方，所以期末銀行存款一樣的，就是貸方科目錯，導(dǎo)致報表應(yīng)收利息為負(fù)數(shù)

bamboo老師 解答

2020-05-30 14:38

那您寫我上面分錄 沖減應(yīng)收利息 減少應(yīng)收賬款

金金 追問

2020-05-30 14:48

我的應(yīng)收賬款票和款是一一對應(yīng)的，這樣那我得應(yīng)收賬款又不對了

bamboo老師 解答

2020-05-30 14:49

那您是客戶給您匯入的  實(shí)際情況就是這樣寫分錄啊
對方為啥要給您會這個款呢？

金金 追問

2020-05-30 14:52

這64.2是公司一般戶銷戶，把里面的錢轉(zhuǎn)到一般戶，貸方應(yīng)該是銷戶那個銀行存款，但是被寫成應(yīng)收利息了

bamboo老師 解答

2020-05-30 14:54

借：銀行存款-收款賬戶
貸：銀行存款-銷戶賬戶
我前面問您銀行存款余額是否一致 您說一致的

金金 追問

2020-05-30 14:59

是一致的，因?yàn)榻璺娇颇渴倾y行存款，收款的銀行，貸方科目是用錯的，銷戶的銀行沒核算啊

bamboo老師 解答

2020-05-30 15:06

銷戶的銀行您單位一直不在對公帳上核算？