wenwen 追問(wèn)

2020-05-30 12:59

是呀，籌建期間，我們購(gòu)入的很多東西，都是老板墊付的

路老師 解答

2020-05-30 13:02

這個(gè)沒(méi)關(guān)系的，等老板報(bào)銷(xiāo)時(shí)，再?zèng)_其他應(yīng)付款-老板這個(gè)科目就好

wenwen 追問(wèn)

2020-05-30 13:07

老師，是這樣的，我購(gòu)買(mǎi)的東西實(shí)際上已經(jīng)使用，但是對(duì)方?jīng)]開(kāi)發(fā)票，所以我還是做到往來(lái)上的，這樣來(lái)看，我這個(gè)分錄有問(wèn)題嗎？

路老師 解答

2020-05-30 13:08

沒(méi)發(fā)票一直掛著往來(lái)是有問(wèn)題的。

wenwen 追問(wèn)

2020-05-30 13:10

老師，我2019年都是這樣做的，現(xiàn)在需要調(diào)整嗎？

路老師 解答

2020-05-30 13:12

你的意思是現(xiàn)在應(yīng)付賬款借方有很多余額是嗎？

wenwen 追問(wèn)

2020-05-30 13:12

是的，老師

路老師 解答

2020-05-30 13:17

如果確定沒(méi)有發(fā)票了，就記入費(fèi)用
借：管理費(fèi)用
貸：應(yīng)付賬款
但是這筆費(fèi)用在匯算清繳時(shí) 計(jì)算所得稅時(shí)要調(diào)增出來(lái)