NING 追問

2020-05-30 09:20

那不相等的情況下呢

李雪婷老師 解答

2020-05-30 09:49

同學(xué)你好，
有兩種方法，匯算按正確的申報，但是有一定的被比對出來的風(fēng)險，現(xiàn)在一般是人工查賬的時候會比對
還有就是匯算的稅收金額，按個人所得稅申報的金額填列

NING 追問

2020-05-30 09:53

那我這邊能否賬載金額跟實際發(fā)生跟稅收金額都按照個稅實際申報填寫？我這邊公司是本月發(fā)放上月的工資，請問是否取值時間也2019年2月到2020年2月申報數(shù)據(jù)

李雪婷老師 解答

2020-05-30 10:01

同學(xué)你好，
帳載金額和實際金額需要按你賬面實際的填列，只能在稅收金額里填寫申報個稅的金額
是的，匯算的期間是2019年1到12月，申報一般會有時間差異，你需要把申報的歸屬期和實際工資期間對應(yīng)起來。

NING 追問

2020-05-30 10:02

這樣的數(shù)字不一樣，不是會造成有對比嗎？相差部分是不是要放入納稅調(diào)整金額？

李雪婷老師 解答

2020-05-30 10:06

同學(xué)你好，
是的，差額放在了納稅調(diào)整金額里了
不會造成比對的，因為跨期發(fā)放工資本來就是一種正常行為

NING 追問

2020-05-30 10:08

那差額是不是就是沒有辦法抵扣稅了？請問這里的工資薪金包括全年一次性獎金嗎

李雪婷老師 解答

2020-05-30 10:49

同學(xué)你好，
是的，差額作為調(diào)增項目，不能抵扣所得稅的
這個工資是包含年底獎金的

NING 追問

2020-05-30 10:57

如果科目余額表加上去是比申報少呢？

李雪婷老師 解答

2020-05-30 11:44

同學(xué)你好，你的意思是賬面上的實際工資比實際納稅的少么？那還是按納稅申報的數(shù)為準，只要納稅數(shù)是有事實依據(jù)的，員工確實為企業(yè)服務(wù)的