就是分科目余額表有個(gè)餐廳和超市分開核算為啥我在收入支出對(duì)不上就是他的明細(xì)是這樣的收入費(fèi)用這塊有個(gè)二級(jí)什么其他收入下設(shè)食堂收入食堂收入下邊是超市和餐廳然后我最后吧就對(duì)不上收入和費(fèi)用了就是分開的科目余額表和總的余額表沒(méi)對(duì)上好像是丟項(xiàng)目了還找不到

陳詩(shī)晗老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,專家顧問(wèn)

2020-05-28 19:20

我是審計(jì) 現(xiàn)在這樣的一個(gè)科目余額表根據(jù)項(xiàng)目分成4個(gè)新的科余最后收入支出是不對(duì)應(yīng)的但是那張總的科余關(guān)系是對(duì)的我就感覺(jué)可能我分明細(xì)的時(shí)候我漏了科目但就找不出來(lái)他存在明細(xì)重復(fù)你懂吧二級(jí) 叫其他收入三級(jí) 食堂收入食堂收入再分超市收入餐廳收入這塊我就感覺(jué)我漏了什么正常我要是做會(huì)計(jì)吧我就不設(shè)食堂收入可能這塊我漏了什么最后我兩個(gè)項(xiàng)目的科余匯總兩張表比總科余少

續(xù)寫つ未來(lái) 追問(wèn)

2020-05-29 04:17

老師您說(shuō)這個(gè)框架有點(diǎn)大現(xiàn)在我就是會(huì)計(jì)思路就是總的科目余額表是對(duì)的只是我在拆分到具體項(xiàng)目那個(gè)科余我分錯(cuò)了您可以重點(diǎn)說(shuō)拆分具體項(xiàng)目的科余這塊思路我要是理清了最后就能對(duì)應(yīng)關(guān)系都對(duì)上了您懂我意思了吧

陳詩(shī)晗老師解答

2020-05-28 19:13

你好，同學(xué)。
你現(xiàn)在是什么問(wèn)題
找不到的話，你考慮是否是你賬記漏了
你這報(bào)表呢，報(bào)表是否一致

陳詩(shī)晗老師解答

2020-05-28 19:38

首先，你是進(jìn)行順查，查看是否這些賬上的數(shù)據(jù)都是真實(shí)存在況且準(zhǔn)確。
然后是逆查，確定這些數(shù)據(jù)反應(yīng)的完整性。
如果差異，考慮是否為錯(cuò)報(bào)

陳詩(shī)晗老師解答

2020-05-29 08:58

你如果總科目是對(duì)的，你直接再查看明細(xì)賬，明細(xì)就是總余額的匯總。
明細(xì)賬然后進(jìn)行加總檢驗(yàn)是否和總的一致。