????? 追問

2020-05-28 16:05

什么意思？是2019年每個月月末補嘛？

maize老師 解答

2020-05-28 16:07

你不是現在才發(fā)現沒有計提嗎，那就做現在賬上

maize老師 解答

2020-05-28 16:08

，你要是不做以前年度損益調整，那可以直接就反結賬做12月賬上，

????? 追問

2020-05-28 16:12

做在12月里怎么記啊

maize老師 解答

2020-05-28 16:14

借管理費用 貸應付職工薪酬 工資，

????? 追問

2020-05-28 16:17

這里的職工薪酬填寫2019年全年的被，，那社保費呢 也可以這樣計提嗎？

maize老師 解答

2020-05-28 16:21

都沒有計提？那也是這樣，

????? 追問

2020-05-28 16:23

好的謝謝 
那如果我在本月補記以前年度損益。在填寫企業(yè)所得稅年報時 職工薪酬支出及納稅調整明細表里 怎么填寫賬載金額，實際發(fā)生額 和 稅收金額吖

maize老師 解答

2020-05-28 16:33

賬載金額，之前沒有計提為0 ，實際發(fā)生額=稅收金額，=應付職工薪酬

maize老師 解答

2020-05-28 16:33

實際發(fā)生額=稅收金額，=應付職工薪酬 借方

????? 追問

2020-05-28 19:09

好的 謝謝老師！賬載金額不填，不會有影響吧

maize老師 解答

2020-05-28 19:17

你這個沒有那沒得填寫的

????? 追問

2020-05-28 19:41

謝謝老師

maize老師 解答

2020-05-28 21:43

好的，我先回復別的學員了

????? 追問

2020-05-29 08:03

老師 請問企業(yè)所得稅年報 a104000期間費用明細表中 職業(yè)薪酬這里沒有填寫。是不是職工薪酬支出及納稅調整明細表工資薪金賬載金額就不用填寫吖

maize老師 解答

2020-05-29 08:17

需要填寫你申報個稅就需要填寫，你有發(fā)出工資，計提工資，工資做費用和成本就需要填寫

????? 追問

2020-05-29 08:27

有發(fā)出工資，但是沒有計提，沒有做到費用和成本里 直接只記到負債里了

maize老師 解答

2020-05-29 08:36

那賬載金額為0 ，稅收金額和實際發(fā)生額按負債這個填寫，納稅調減

????? 追問

2020-05-29 08:54

老師 期間費用明細表：職工薪酬沒有記費用，就不填唄。
然職工薪酬支出表 ：賬載金額填0，納稅調整金額填實際發(fā)生額的負數。
納稅調整項目明細表：職工薪酬賬載金額填0，調減金額為稅收金額。是這個意思嘛 
老師這是最后一次追問了 非常感謝╰(*′︶`*)╯

maize老師 解答

2020-05-29 08:59

稅收金額=實際發(fā)生額=你實際發(fā)出的，職工薪酬賬載金額填0，調減金額為稅收金額 是的，