張艷老師 解答

2020-05-27 15:36

借：銀行存款
     貸：其他應(yīng)付款--生育津貼
借：其他應(yīng)付款--生育津貼
      貸：管理費(fèi)用

王白石 追問

2020-05-27 15:38

老師，請(qǐng)問是收到津貼的時(shí)候做這兩筆分錄嗎

張艷老師 解答

2020-05-27 15:41

是的，您之前不應(yīng)該計(jì)入管理費(fèi)用科目的，就是應(yīng)該計(jì)入往來科目其他應(yīng)收款核算，等實(shí)際收到生育津貼后，再?zèng)_減往來科目其他應(yīng)收款余額。

王白石 追問

2020-05-27 15:45

老師，請(qǐng)問之間的差額怎么處理

張艷老師 解答

2020-05-27 15:46

就是擔(dān)心這個(gè)情況，是您公司實(shí)際發(fā)放的工資數(shù)字 大吧？

王白石 追問

2020-05-27 15:48

是的，老師

張艷老師 解答

2020-05-27 15:49

我的理解差額就計(jì)入管理費(fèi)用當(dāng)成工資發(fā)放就是了。

王白石 追問

2020-05-27 15:57

好的，謝謝老師！

張艷老師 解答

2020-05-27 15:58

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快、工作順利，能幫到您就是最好了！