AMY 追問

2020-05-26 17:46

小企業(yè)會計準則來的，當時12月份做的時候是借主營業(yè)成本65000，貸應付賬款暫估，這個月就直接紅字負數(shù)沖了呢

答疑蘇老師 解答

2020-05-26 17:48

你好 那同學拿到發(fā)票就直接按發(fā)票做分錄就可以了。

AMY 追問

2020-05-26 17:51

借：利潤分配-未分配利潤65000
原材料69886  
貸：應付賬款134886，這樣對嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-05-26 17:53

你好 同學沖掉暫估的分錄也需要用未分配利潤來表示，這個這樣做就是正確的。

AMY 追問

2020-05-26 21:01

沖掉暫估的分錄也要用未分配利潤來表示，那借未分配利潤-65000，貸應付賬款暫估-65000，這樣嗎？

AMY 追問

2020-05-26 21:32

還是借主營業(yè)務成本-65000，貸應付賬款暫估-65000，另外
借主營業(yè)務成本65000，
原材料69886
貸應付賬款134886，這樣可以嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-05-26 22:13

你好 都是可以的 統(tǒng)一科目就可以了，因為一負一正互相抵消了。