????花???? 追問

2020-05-25 15:24

已使用，現(xiàn)在我就不知道以什么核算好呢？

張艷老師 解答

2020-05-25 15:25

這個(gè)模具您公司是當(dāng)固定資產(chǎn)核算嘛？還是當(dāng)?shù)椭狄缀钠肥褂茫?/p>

????花???? 追問

2020-05-25 15:27

固定資產(chǎn)吧，現(xiàn)在對(duì)方又還沒給我們開票。

張艷老師 解答

2020-05-25 15:29

做暫估入賬
借：固定資產(chǎn)=模具
      貸：應(yīng)付賬款/銀行存款等

????花???? 追問

2020-05-25 15:30

哪如果還沒使用呢？怎么做賬？

張艷老師 解答

2020-05-25 15:38

沒有使用的話，建議可以不入賬。

????花???? 追問

2020-05-25 15:41

哪預(yù)付10萬，怎么做賬務(wù)處理呢？

張艷老師 解答

2020-05-25 15:45

借：固定資產(chǎn)=模具  10
貸：預(yù)付賬款  10

????花???? 追問

2020-05-25 15:47

老師不對(duì)吧，要貸銀行呀！

張艷老師 解答

2020-05-25 15:49

您不是已經(jīng)預(yù)付了嘛？
要不您就這樣做
借：固定資產(chǎn)=模具
貸：應(yīng)付賬款--暫估應(yīng)付款
等實(shí)際收到發(fā)票后，再做

借：應(yīng)付賬款--暫估應(yīng)付款
      貸：預(yù)付賬款

????花???? 追問

2020-05-25 15:52

還沒做預(yù)付，現(xiàn)在就問這筆預(yù)付款怎么做，我們系統(tǒng)不能直接做預(yù)付

張艷老師 解答

2020-05-25 15:58

如果要預(yù)付的話，單獨(dú)再做一筆
借：預(yù)付賬款  貸：銀行存款
接著做
借：固定資產(chǎn)=模具
貸：應(yīng)付賬款--暫估應(yīng)付款
等實(shí)際收到發(fā)票后，再做

借：應(yīng)付賬款--暫估應(yīng)付款
貸：預(yù)付賬款