不同稅率不能進(jìn)行抵扣吧？ 1比如公司銷售16%，進(jìn)項(xiàng)有5%的應(yīng)該不能抵扣吧？ 2比如收進(jìn)來租賃發(fā)票，5%的稅額做了進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證。可以抵扣嗎？

郭老師

職稱：初級會計師

2020-05-24 19:10

可以抵扣
只要能抵扣的都行

雪伊追問

2020-05-24 19:10

那在做賬上怎么操作

郭老師解答

2020-05-24 19:43

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。

郭老師解答

2020-05-24 19:43

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。

雪伊追問

2020-05-24 19:46

可以帶勁個金額嗎？
不是看得很明白。。謝謝老師

郭老師解答

2020-05-24 20:08

進(jìn)項(xiàng)10
銷項(xiàng)15

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)15貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)10

郭老師解答

2020-05-24 20:09

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅5