星辰大海 追問(wèn)

2020-05-24 18:28

員工宿舍房租月付，沒(méi)發(fā)票，借管理費(fèi)用-福利，貸現(xiàn)金
后來(lái)房東開(kāi)了發(fā)票，借管理費(fèi)用，貸現(xiàn)金
這里是不是重復(fù)做賬了？
房東發(fā)票也多開(kāi)了，要怎么賬？

小宇老師 解答

2020-05-24 18:30

是重復(fù)做賬了，這個(gè)有合同什么的么？

星辰大海 追問(wèn)

2020-05-24 18:32

沒(méi)有

小宇老師 解答

2020-05-24 18:36

那就把重復(fù)做賬的那個(gè)調(diào)增吧，多開(kāi)的那張發(fā)票您做賬的時(shí)候金額和發(fā)票金額一樣么還是比發(fā)票金額??？

星辰大海 追問(wèn)

2020-05-24 18:41

員工宿舍房租每月1200，沒(méi)發(fā)票，借管理費(fèi)用-福利，貸現(xiàn)金，從9月開(kāi)始交
后來(lái)房東開(kāi)了發(fā)票一年24000，借管理費(fèi)用，貸現(xiàn)金
調(diào)增4個(gè)月*1200=4800，
那房東開(kāi)票多開(kāi)了，怎么處理

小宇老師 解答

2020-05-24 18:43

您這個(gè)現(xiàn)金是XU的么？如果是，多開(kāi)的部分可以不用管了。

星辰大海 追問(wèn)

2020-05-24 18:47

員工宿舍房租每月1200，沒(méi)發(fā)票，借管理費(fèi)用-福利，貸現(xiàn)金，從9月開(kāi)始交
后來(lái)房東開(kāi)了發(fā)票一年24000，借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付賬款------剛才這里寫(xiě)借了
調(diào)增4個(gè)月*1200=4800，
那房東開(kāi)票多開(kāi)了，怎么處理
是真實(shí)的，

小宇老師 解答

2020-05-24 18:51

哦，您再確認(rèn)個(gè)一下那個(gè)發(fā)票房租的期限是19年的吧，不要到了明年房東再不給開(kāi)了。如果只是19年的，那多開(kāi)的部分還是要調(diào)回來(lái)。

星辰大海 追問(wèn)

2020-05-24 18:57

發(fā)票是一年期的，到今年

小宇老師 解答

2020-05-24 19:22

哦，那您這個(gè)是需要調(diào)增了，這個(gè)還需要調(diào)賬。通過(guò)以前年度損益調(diào)整，借：其他應(yīng)付款，貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸：未分配利潤(rùn)

星辰大海 追問(wèn)

2020-05-25 10:36

按實(shí)際金額入賬？
每月付1200，12個(gè)月14400。24400-14400=9600
調(diào)賬，借其他應(yīng)付款，貸以前年度損益調(diào)整9600
          借以前年度損益調(diào)整，貸：未分配利潤(rùn)9600
重復(fù)做賬那個(gè)要怎么處理？

星辰大海 追問(wèn)

2020-05-25 10:58

企業(yè)所得稅匯算要做兩筆調(diào)增
1、調(diào)賬的，發(fā)票根據(jù)實(shí)付做賬，調(diào)增9600
2、沒(méi)發(fā)票時(shí)做賬，每月付1200的調(diào)增
 是不是這樣？

小宇老師 解答

2020-05-25 11:24

您好，前期的沒(méi)發(fā)票的是已經(jīng)實(shí)際支付的，現(xiàn)金沒(méi)辦法回來(lái)，所以您就把前期實(shí)際支付的和后面有票的做賬總金額合并一起調(diào)就可以，看剩下多少還需要支付的其他應(yīng)付，多做的其他應(yīng)付款全部調(diào)回來(lái)就可以，因?yàn)楹笃诓⒉粫?huì)付這個(gè)款項(xiàng)。