慧 追問(wèn)

2020-05-23 10:47

借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)付款，貸銀行存

慧 追問(wèn)

2020-05-23 10:49

那到時(shí)補(bǔ)發(fā)時(shí)的工資表要如何做呢，又把這些補(bǔ)貼加入應(yīng)付項(xiàng)里，不是存在重復(fù)報(bào)稅了嗎，因?yàn)閭€(gè)稅是按應(yīng)付數(shù)申報(bào)的，不是嗎？？

慧 追問(wèn)

2020-05-23 11:36

老師，您還在

李雪婷老師 解答

2020-05-23 12:17

同學(xué)你好
上述賬務(wù)處理是對(duì)的
是這樣的，你掛往來(lái)，是因?yàn)楣べY里造冊(cè)了，沒(méi)有發(fā)放，所以掛往來(lái)，等支付的時(shí)候直接支付就可以了，工資表里不再造冊(cè)這一塊

慧 追問(wèn)

2020-05-23 12:55

或者我讓她另外做份工資表（僅用于做賬），這個(gè)月先不管這些補(bǔ)貼，應(yīng)收及扣款里都不做這些，可以嗎

李雪婷老師 解答

2020-05-23 14:21

同學(xué)你好，也是可以的，這樣你就不用掛往來(lái)了，但是扣個(gè)稅的時(shí)候最好以賬里的附件為準(zhǔn)，因?yàn)槿f(wàn)一稅務(wù)查賬，個(gè)稅申報(bào)基數(shù)與賬務(wù)不符，還需要解釋半天

慧 追問(wèn)

2020-05-23 14:26

就是說(shuō)按不包括補(bǔ)貼的那部分應(yīng)發(fā)工資報(bào)稅，因?yàn)檎迟N在后面的附件也是改動(dòng)后的嘛（僅用于做賬的那份工資表）

李雪婷老師 解答

2020-05-23 15:01

同學(xué)你好，你的理解是對(duì)的。