Ponyo 追問

2020-05-22 11:57

老師我不明白，上期增值稅申報表中的期末未繳稅額為負(fù)數(shù)，那本期申報該填在哪一欄，才能抵扣這筆負(fù)數(shù)稅額

maize老師 解答

2020-05-22 12:05

不填寫，，留底稅額體現(xiàn)了，除非你們之前沒有做這個本期認(rèn)證本期申報抵扣 你去看你主表留底稅額，這個就是之前的沒有抵扣進(jìn)項稅額

Ponyo 追問

2020-05-22 14:49

老師，我查了一下，上月產(chǎn)生負(fù)數(shù)稅額—50(數(shù)字舉例)是因為在1月的時候開錯了發(fā)票，本來開6%的發(fā)票，結(jié)果開成3%的了，1月申報表上就在簡易計稅計算的納稅額填的稅額50，因為跨月了把3%發(fā)票做沖紅，2月申報表上在簡易計稅那欄填的—50

Ponyo 追問

2020-05-22 14:53

2月申報表進(jìn)大于銷，最后本期應(yīng)補(bǔ)退稅額生成的—50，3月申報表進(jìn)大于銷，最后本期應(yīng)退補(bǔ)稅額生成的0，現(xiàn)在4月申報銷大于進(jìn)，但是這筆—50抵扣不了

maize老師 解答

2020-05-22 15:07

這個填寫分次預(yù)繳稅額 這個下面吧，這個調(diào)應(yīng)補(bǔ)退稅額這個，不能填寫就帶上申報表和公章去稅局大廳那邊申報吧這個

maize老師 解答

2020-05-22 15:09

沒有別的填寫可以填寫抵減應(yīng)補(bǔ)退稅額這個減少