閻老師 解答

2020-05-21 19:04

因此重分類根據(jù)需要往來科目和客商期末余額來判斷，如果該客商是資產(chǎn)科目貸方余額，則把該客戶的貸方余額重新劃分到對應(yīng)負(fù)債科目的借方

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-05-21 19:22

可是你說了這么多，我還是不會編制重分類。。。

閻老師 解答

2020-05-21 19:24

您用的財務(wù)軟件有輔助余額表嗎，就是能看到往來科目各客商余額那種，如果有的話導(dǎo)出輔助余額表，期末余額是負(fù)數(shù)的重分類就好了，不用公式

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2020-05-21 19:28

有公式不是快一點(diǎn)嗎，如果人工調(diào)的話要好多時間。。。。

閻老師 解答

2020-05-21 19:34

這個不是用公式算出來的，需要導(dǎo)出來客戶的余額，只要是負(fù)數(shù)直接重分類就可以了。比如，期末應(yīng)收款原值10萬，其中有10個客戶，一個客戶余額是-1萬，那么重分類就是應(yīng)收賬款期末原值11萬，預(yù)收賬款期末余額增加1萬，是這個意思，不知道我說清楚了沒有

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2020-05-21 19:36

預(yù)收增加1萬，為什么應(yīng)收是11萬。。。

閻老師 解答

2020-05-21 19:37

應(yīng)收減少1萬，因為那個是負(fù)數(shù)的客戶實質(zhì)上已經(jīng)變成預(yù)收款了，從資產(chǎn)變成負(fù)債了

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2020-05-21 19:38

你原值是10萬，減少1萬，不是9萬嗎

閻老師 解答

2020-05-21 19:40

減少的是-1萬，原值10萬，有一個客戶-1萬，剩下的客戶總數(shù)是11萬。負(fù)數(shù)客戶的余額重新劃分到預(yù)收款項，就是重分類了

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2020-05-21 19:48

有沒有表格之類的，能直觀看到的那種，老師你有沒有數(shù)據(jù)，可以做個類似的表格看看嗎，之前一直沒有試過重分類，確實是不懂

閻老師 解答

2020-05-21 19:50

有，稍等我給你上傳一個截圖

閻老師 解答

2020-05-21 20:11

剛做的一個表，您先看一下，有什么不明白的再問我