七七 追問(wèn)

2020-05-21 16:06

之前一直沒(méi)開(kāi)票沒(méi)付租金的這個(gè)月把租金發(fā)票開(kāi)回來(lái)，開(kāi)2019.09月至2020年08月一個(gè)年度的租賃發(fā)票回來(lái)，把租金和押金一起付了，然后2019年的匯算清繳怎么抵稅？

maize老師 解答

2020-05-21 16:14

金額多大，我看別的老師說(shuō)填寫(xiě)納稅調(diào)整表，扣除下面其他中，納稅調(diào)減，借預(yù)付賬款房租，貸其他應(yīng)付款，借以前年度損益調(diào)整，貸預(yù)付賬款房租，借未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整， 分錄這樣，我的看法是反結(jié)賬做12月賬上這個(gè)，看你們稅局季報(bào)和年報(bào)是不是可以不一樣，不行更正4季度申報(bào) 更正之后新的做匯算清繳這個(gè)，借管理費(fèi)用 貸預(yù)付賬款房租，收到發(fā)票做借預(yù)付賬款 貸其他應(yīng)付款， 2020年攤銷做借管理費(fèi)用 貸預(yù)付賬款房租

七七 追問(wèn)

2020-05-21 16:26

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2020-05-21 16:31

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了