陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-21 15:56

管理費(fèi)用  折舊費(fèi)，這個(gè)明細(xì)表是按你本期發(fā)生的折舊填寫，
你另外 的折舊攤銷明細(xì)表是按期末的填寫。w

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-21 16:05

19年計(jì)提了2年，你這是多提了一年，你這多提的是在他正常的期間匯算的嘛

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-21 16:41

沒(méi)有問(wèn)題，不調(diào)整，這是正常的。
你這是正常處理的

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-21 17:21

是的，你當(dāng)年折舊2年就是填寫2年息理的。
你這兩處是對(duì)應(yīng)的，兩處口徑 一致

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-21 17:45

就是說(shuō)，你這期間費(fèi)用 幾年你就按幾年填寫，后面的折舊調(diào)整表和期間費(fèi)用 要一致

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-21 18:24

你18后已經(jīng)匯算過(guò)一年，你19年直接按1年處理就是了的

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-21 19:06

按1年處理，你匯算的時(shí)候。

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-21 19:30

不用調(diào)整報(bào)表，直接調(diào)表不調(diào)賬的。

1184368902 追問(wèn)

2020-05-21 15:55

但是這樣就是，A100000中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）這張主表，里面的管理費(fèi)用就會(huì)減少一年折舊金額，金額我的利潤(rùn)總額就會(huì)減少，和19年12月利潤(rùn)表-管理費(fèi)用金額不一致了？

1184368902 追問(wèn)

2020-05-21 16:01

但是 19年匯算清繳時(shí)折舊攤銷明細(xì)表就是按一年折舊金額已經(jīng)填了，所以導(dǎo)致我20年匯算清繳時(shí)，資產(chǎn)折舊攤銷表也只能填一年折舊金額了。因?yàn)楸緛?lái)就是19年計(jì)提了兩年折舊。

1184368902 追問(wèn)

2020-05-21 16:10

19年5.31補(bǔ)提18年折舊是在18年匯算清繳期間做的賬         還有一次就是年底計(jì)提的19年折舊

1184368902 追問(wèn)

2020-05-21 16:18

我這個(gè)會(huì)計(jì)上做賬有問(wèn)題嗎？需要調(diào)賬嗎?

1184368902 追問(wèn)

2020-05-21 17:11

那意思是我現(xiàn)在期間費(fèi)用明細(xì)表管理費(fèi)用-折舊費(fèi)填1年折舊金額，資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表里本年折舊、攤銷額賬載金額和稅收金額都填2年折舊嗎

1184368902 追問(wèn)

2020-05-21 17:15

還有一個(gè)問(wèn)題是，期間費(fèi)用明細(xì)表如果管理費(fèi)用-折舊費(fèi)只填1年折舊，那我主表A100000里管理費(fèi)用也會(huì)減少1年折舊金額?，F(xiàn)在就是不知道怎么調(diào)整才能對(duì)上財(cái)務(wù)報(bào)表

1184368902 追問(wèn)

2020-05-21 17:43

那意思就是我期間費(fèi)用費(fèi)用明細(xì)表就是按2年折舊金額填寫嗎?上年匯算清繳時(shí)，期間費(fèi)用列支了1年折舊金額了，這種情況不是就和上年沖突了嗎？不影響嗎？

1184368902 追問(wèn)

2020-05-21 18:22

不是啊，老師，還有一個(gè)問(wèn)題不明白 。就是18年匯算清繳時(shí)已經(jīng)填了1年的折舊了，我現(xiàn)在按財(cái)務(wù)報(bào)表填2年的話，最后就是稅法上列支3年折舊，但實(shí)際上只有2年折舊金額

1184368902 追問(wèn)

2020-05-21 18:47

按1年列支，就是和我利潤(rùn)表管理費(fèi)用金額不一致了？畢竟會(huì)計(jì)上利潤(rùn)表是19年記了2年折舊費(fèi)用。

1184368902 追問(wèn)

2020-05-21 19:20

那還需要調(diào)整會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表嗎？