晴空 追問(wèn)

2020-05-21 08:48

什么是做無(wú)票的費(fèi)用呢？

晴空 追問(wèn)

2020-05-21 08:49

我下月報(bào)稅的時(shí)候是該怎么報(bào)?。窟@個(gè)增值稅才能出來(lái)呢？這是銷(xiāo)賬不？

江老師 解答

2020-05-21 08:53

一、無(wú)票的費(fèi)用，就是沒(méi)有發(fā)票支付的費(fèi)用。如購(gòu)買(mǎi)辦公用品，沒(méi)有開(kāi)具發(fā)票，只開(kāi)具了白條、收據(jù)。
計(jì)入辦公費(fèi)，但沒(méi)有發(fā)票，就是無(wú)票的費(fèi)用（辦公費(fèi)）
二、這個(gè)與增值稅沒(méi)有關(guān)系

晴空 追問(wèn)

2020-05-21 08:54

怎么與增值稅沒(méi)有關(guān)系呢？上面不是說(shuō)交6%的增值稅嗎？老師，您給寫(xiě)一下收到手續(xù)費(fèi)退費(fèi)的分錄吧，謝謝

江老師 解答

2020-05-21 08:56

你們是一般納稅人，還是小規(guī)模納稅人?
退的個(gè)人的手續(xù)費(fèi)
借：銀行存款
貸：其他業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）

晴空 追問(wèn)

2020-05-21 08:58

我們是一般納稅人，現(xiàn)在不是有銷(xiāo)項(xiàng)了嗎？但是我們沒(méi)有開(kāi)票啊，在下月報(bào)稅的時(shí)候這個(gè)銷(xiāo)項(xiàng)在哪填啊？

江老師 解答

2020-05-21 09:00

這個(gè)是你們收到的稅務(wù)退的個(gè)稅手續(xù)費(fèi)，這個(gè)對(duì)于你們而言，就是無(wú)票的收入。
就是沒(méi)有開(kāi)具發(fā)票的收入金額。
下月報(bào)稅時(shí)按6%的稅率在增值稅申報(bào)表附表一第五列、第六列填寫(xiě)數(shù)據(jù)

晴空 追問(wèn)

2020-05-21 09:04

晴空 追問(wèn)

2020-05-21 09:04

是在我拿鉛筆畫(huà)對(duì)號(hào)的這四個(gè)地填是嗎？

江老師 解答

2020-05-21 09:05

你直接按你們的一般計(jì)稅項(xiàng)目中，有一行是6%的稅率

晴空 追問(wèn)

2020-05-21 09:08

就這個(gè)第5行就是6%稅率的，第六行那是寫(xiě)的即征即退貨物及修理修配加工勞務(wù)，為什么還要在第六行這填呢？

江老師 解答

2020-05-21 09:11

在第5行填寫(xiě)數(shù)據(jù)，由于是無(wú)票的收入，在第五列、第六列填寫(xiě)數(shù)據(jù)

晴空 追問(wèn)

2020-05-21 09:13

嗯嗯，知道了老師，為什么這個(gè)不是在導(dǎo)入銷(xiāo)項(xiàng)的那里做無(wú)票收入呢？

江老師 解答

2020-05-21 09:14

這個(gè)本身就是做的無(wú)票的收入，無(wú)票的收入的數(shù)據(jù)就是填寫(xiě)在第五列、第六列

晴空 追問(wèn)

2020-05-21 09:21

這個(gè)和我們平常做的未開(kāi)票收入還不是一樣的是嗎？就像我們平常有時(shí)候賣(mài)的貨物這個(gè)月沒(méi)開(kāi)票，我們?cè)趯?dǎo)入銷(xiāo)項(xiàng)的那，我們填一個(gè)無(wú)票收入，等下個(gè)月這一部分開(kāi)票了，我們?cè)跊_了，和這個(gè)手續(xù)費(fèi)這個(gè)不一樣是嗎？

江老師 解答

2020-05-21 09:23

這個(gè)主要是稅率不同的，都是無(wú)票的收入處理。

晴空 追問(wèn)

2020-05-21 09:24

那怎么填的地不一樣呢？

江老師 解答

2020-05-21 09:25

填寫(xiě)的行次不同，列次是一樣的。