哭泣的電燈膽 追問

2020-05-21 08:38

是的，不能退稅的，新公司，剛開始出的樣品給客戶的，嫌麻煩，所以沒有自己出口，但是客戶把款匯到了公司外幣賬戶，之前一直做的預(yù)收賬款，現(xiàn)在要怎么確認(rèn)收入呢？

文老師 解答

2020-05-21 08:40

那您就正常確認(rèn)收入，不過這應(yīng)該需要按視同內(nèi)銷處理了，需要的確認(rèn)銷項稅額

哭泣的電燈膽 追問

2020-05-21 08:41

由于是收到的美元，比如收到的當(dāng)月相應(yīng)的人名幣是3萬，那要怎么處理呢？是含稅3萬？

文老師 解答

2020-05-21 11:00

是的，按含稅金額三萬來換算的

哭泣的電燈膽 追問

2020-05-21 11:01

那確認(rèn)收入需要做哪些分錄呢？具體怎么做

文老師 解答

2020-05-21 12:11

借預(yù)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（銷項稅額），填申報表可以填在未開具發(fā)票對應(yīng)的欄次

哭泣的電燈膽 追問

2020-05-21 12:12

那這個銷項是要自己算一個是嗎？不用開票，含稅3萬，算出來銷項

文老師 解答

2020-05-21 12:13

您好 ，是的，是這樣的

哭泣的電燈膽 追問

2020-05-21 12:15

那這個摘要怎么寫呢？無票收入是否還需要做其他的分錄或者填報

文老師 解答

2020-05-21 12:18

就是售某某單位什么東西，就是增值稅申報的時候附表一里面的無票收入對應(yīng)欄次填寫

哭泣的電燈膽 追問

2020-05-21 12:18

那后面也不用在補票了吧

文老師 解答

2020-05-21 12:26

您好，是的，不需要補的