心比臉美? 追問

2020-05-20 15:03

不是 是因?yàn)楫?dāng)時老板說會開票回來 但是票現(xiàn)在回不來了 所以調(diào)出來了

郭老師 解答

2020-05-20 15:05

實(shí)際的業(yè)務(wù)不用調(diào)整，你匯算清繳調(diào)增，不抵扣就可以。

心比臉美? 追問

2020-05-20 15:06

我就是匯算清繳調(diào)增了。但是賬上想在一直掛著暫估怎么處理

郭老師 解答

2020-05-20 15:09

你們需要支付出去嗎？

心比臉美? 追問

2020-05-20 15:15

什么意思支付出去。我現(xiàn)在年報把暫估那些全部調(diào)出來交稅了 我意思就是賬務(wù)怎么處理 分錄 不然暫估一直掛著

郭老師 解答

2020-05-20 15:19

你們是不需要支付嗎？如果不需要支付，借應(yīng)付賬款貸，利潤分配。

心比臉美? 追問

2020-05-20 15:22

算是打白條入庫 然后轉(zhuǎn)成本

郭老師 解答

2020-05-20 15:24

是不是實(shí)際業(yè)務(wù)如果是實(shí)際業(yè)務(wù)不需要調(diào)整，你們付錢就可以，如果是虛增的，需要調(diào)整，借應(yīng)付賬款貸，利潤分配，其他的你自己判斷。

心比臉美? 追問

2020-05-20 15:31

以前分錄是 借 庫存商品 貸暫估。借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 庫存商品
現(xiàn)在要是沖就是你說的這個分錄

郭老師 解答

2020-05-20 15:33

借應(yīng)付賬款貸庫存商品借庫存商品貸，利潤分配。

心比臉美? 追問

2020-05-20 16:00

好的謝謝你

心比臉美? 追問

2020-05-20 16:01

我還想問一個問題 就是以前年度計提了印花稅 但是享受減免政策不用交 所以掛賬 本年度應(yīng)該借印花 貸營業(yè)外收入 但是跨年了怎么做分錄

郭老師 解答

2020-05-20 16:09

借應(yīng)交稅費(fèi)貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配。