look 追問

2020-05-20 14:33

固定資產(chǎn)卡片原值路錯了

江老師 解答

2020-05-20 14:36

產(chǎn)生的錯誤是無法更改的。因為前期的財務(wù)報表已經(jīng)出具了。已經(jīng)報給稅務(wù)了。無法重新更正卡片，重新計提折舊。這樣計提折舊后數(shù)據(jù)全部變了。

look 追問

2020-05-20 14:50

那有什么辦法可以改正資產(chǎn)原值

江老師 解答

2020-05-20 14:53

只能補錄一張固定資產(chǎn)卡片，但無法改正資產(chǎn)原值，這張固定資產(chǎn)卡片錄固定資產(chǎn)原值與入賬價值的差額處理。
但計提的折舊也是無法恢復(fù)的。
因為不可能去多計提折舊。
建議這個差額如果是金額較小的話，直接計入費用處理。

look 追問

2020-05-20 14:55

我把進項稅額計入到價值里面去了

look 追問

2020-05-20 14:55

卡片管理那路錯了……入賬金額是對的

江老師 解答

2020-05-20 15:02

直接做固定資產(chǎn)的清理后，再重新錄入固定資產(chǎn)的卡片處理。但無法計提以前月份的折舊了。

look 追問

2020-05-20 15:03

可以用卡片變動嗎

江老師 解答

2020-05-20 15:04

是的，直接做卡片變動處理。

look 追問

2020-05-20 15:07

這個以前折舊就不會改變嗎

江老師 解答

2020-05-20 15:08

以前的折舊不會改變。

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2020-05-20 15:08

單期改變下期計提新的折舊嗎

江老師 解答

2020-05-20 15:10

是的，就是這樣的。固定資產(chǎn)折舊是這樣的

look 追問

2020-05-20 15:13

這個月做了變動下個月才可以計提新的折舊嗎

江老師 解答

2020-05-20 15:17

是這樣的，本月做變動處理。下月按新的折舊計提

look 追問

2020-05-20 15:20

那用這個科目，需要注意些什么問題？有什么不足的地方嗎？

江老師 解答

2020-05-20 15:21

直接這樣的處理就行了。因為前期的錯誤，基本上無法在后期進行更正了。因為固定資產(chǎn)是屬于固定資產(chǎn)的管理

look 追問

2020-05-20 15:27

卡片及變動這個功能嗎?

江老師 解答

2020-05-20 15:28

卡片及變動這個功能處理。