粉色小綿羊 追問

2020-05-20 12:11

這樣就和年度財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)對(duì)不上了怎么辦？我報(bào)的年度財(cái)務(wù)報(bào)表沒有這部分金額

張艷老師 解答

2020-05-20 12:12

由于您使用以前年度損益調(diào)整科目做了去年的調(diào)整分錄，您是要調(diào)整去年資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的相關(guān)項(xiàng)目金額的。

粉色小綿羊 追問

2020-05-20 12:31

還需要調(diào)的話，計(jì)入以前年度損益的意義何在呢，就是因?yàn)榭缒炅耍?9年12月財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)上報(bào)了，才要把計(jì)入以前年度損益調(diào)整，還需要調(diào)去年的賬的話為什么不直接去調(diào)計(jì)入以前年度損益干嘛呢？

張艷老師 解答

2020-05-20 12:33

您12月份的賬已經(jīng)結(jié)賬了，所以現(xiàn)在要調(diào)整去年的賬務(wù)處理，涉及損益的就是需要使用以前年度損益調(diào)整科目了。而且這樣處理不會(huì)影響2020年的賬務(wù)。

粉色小綿羊 追問

2020-05-20 13:01

老師，你的意思是不是要把年度財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)加上這部分?jǐn)?shù)據(jù)，但是12月的賬務(wù)包括12月的財(cái)務(wù)報(bào)表就不做處理了

張艷老師 解答

2020-05-20 13:03

12月的賬務(wù)不做處理了，因?yàn)槟F(xiàn)在已經(jīng)使用以前年度損益調(diào)整科目做了去年的調(diào)整分錄。
但是需要調(diào)整去年12月份資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)項(xiàng)目的期末數(shù)和利潤(rùn)表的本年數(shù)。

粉色小綿羊 追問

2020-05-20 13:48

是去稅務(wù)局把12月的報(bào)表調(diào)整一下？還是說調(diào)整年度財(cái)務(wù)報(bào)表調(diào)一下？

張艷老師 解答

2020-05-20 13:50

不用的，匯算清繳再上傳調(diào)整后的報(bào)表就是了。

粉色小綿羊 追問

2020-05-20 13:56

在哪里上傳？沒有看見呀

張艷老師 解答

2020-05-20 13:58

申報(bào)完企業(yè)所得稅申報(bào)表就需要上傳年度財(cái)務(wù)報(bào)表的嘛

粉色小綿羊 追問

2020-05-20 14:06

可是年度申報(bào)表我早就報(bào)了，里面的數(shù)據(jù)沒有加上12月應(yīng)計(jì)提的工資社保公積金，你說的是不是這個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表？

張艷老師 解答

2020-05-20 14:11

是的，那您可以做財(cái)務(wù)報(bào)表的更正申報(bào)。

粉色小綿羊 追問

2020-05-20 14:31

給我完全整懵了，老師我再和你說一下我的理解。問題：12月忘記計(jì)提工資，社保，公積金，1月份做了以前年度損益調(diào)整。  1、12月的財(cái)務(wù)報(bào)表：不需要做任何改動(dòng)   2、2019年  年度財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表的期末數(shù) 和  利潤(rùn)表的本年累積金額  需要把數(shù)據(jù)加進(jìn)去    3、匯算清繳：把金額和其他月份的數(shù)字加總后填寫到期間費(fèi)用明細(xì)表和工資薪金支出調(diào)整明細(xì)表對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目），，這樣理解對(duì)不對(duì)？

張艷老師 解答

2020-05-20 14:39

1、12月的財(cái)務(wù)報(bào)表--由于您公司已經(jīng)做完所得稅匯算清繳了，所以只需調(diào)整19年資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)的年末數(shù)。以及20年資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)的期初數(shù)。
2、匯算清繳：把金額和其他月份的數(shù)字加總后填寫到期間費(fèi)用明細(xì)表和工資薪金支出調(diào)整明細(xì)表對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目）--是這樣理解的。不過您上面的交流中。您不是已經(jīng)做完所得稅匯算清繳了嘛？

粉色小綿羊 追問

2020-05-20 14:57

我還沒有匯算清繳，就是不知道怎么做，做了以前年度損益調(diào)整事這么多，我是小白，不知道從何下手。
1、你上面說不需要再調(diào)12月的報(bào)表了（如圖），怎么又需要調(diào)了

粉色小綿羊 追問

2020-05-20 15:02

你說的    調(diào)整19年資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)的年末數(shù)   以及    20年資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)的期初數(shù)    

  請(qǐng)問具體在哪里調(diào)能不能說清楚點(diǎn)？

張艷老師 解答

2020-05-20 15:03

[可是年度申報(bào)表我早就報(bào)了，里面的數(shù)據(jù)沒有加上12月應(yīng)計(jì)提的工資社保公積金，你說的是不是這個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表？]----這個(gè)是您之前的交流記錄。


現(xiàn)在重新梳理思路，您“沒有”作完所得稅匯算清繳，涉及以前年度損益調(diào)整了，1、需要調(diào)整19年12月份資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)項(xiàng)目的期末數(shù)以及利潤(rùn)表的本年數(shù)。2、還需要調(diào)整2020年資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)的期初數(shù)。3、調(diào)整分錄的相關(guān)成本費(fèi)用金額，可以匯總同一個(gè)項(xiàng)目的其他金額，加總后填寫到所得稅匯算清繳申報(bào)表的對(duì)應(yīng)項(xiàng)目中。

粉色小綿羊 追問

2020-05-20 15:11

我說錯(cuò)了，是報(bào)了年度財(cái)務(wù)報(bào)表（如圖）
請(qǐng)問1、和2、具體在哪里調(diào)，怎么調(diào)

張艷老師 解答

2020-05-20 15:11

您發(fā)的圖片是年度企業(yè)所得稅申報(bào)表，不是財(cái)務(wù)報(bào)表。

粉色小綿羊 追問

2020-05-20 15:34

老師你說一下具體怎么調(diào)你上面說的 “ 需要調(diào)整19年12月份資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)項(xiàng)目的期末數(shù)以及利潤(rùn)表的本年數(shù)”     是把財(cái)務(wù)軟件的賬反結(jié)賬到12月份，然后把數(shù)據(jù)改為正確的？我現(xiàn)在不知道你說的調(diào)是在哪里調(diào)

張艷老師 解答

2020-05-20 15:35

如果反結(jié)賬的話，就不涉及調(diào)整報(bào)表數(shù)字了，直接生成報(bào)表就是了。