K14619922286120 追問

2020-05-19 17:15

退回來的是18年的

紫藤老師 解答

2020-05-19 17:15

果退的是以前年度的

1.收到退稅款

借：：銀行存款

貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交所得稅。

2.結(jié)轉(zhuǎn)

借：應(yīng)交稅金--應(yīng)交所得稅

貸：以前年度損益調(diào)整

同時(shí)

借：以前年度損益調(diào)整

貸：利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)

K14619922286120 追問

2020-05-19 17:18

直接做到利潤(rùn)分配可以嗎

紫藤老師 解答

2020-05-19 17:19

不可以直接做到利潤(rùn)分配

K14619922286120 追問

2020-05-19 17:20

有什么影響

紫藤老師 解答

2020-05-19 17:21

你要通過以前年度損益調(diào)整才完整

K14619922286120 追問

2020-05-19 17:21

我們年度匯算清繳，本年累計(jì)繳納的金額就是18年退的稅，實(shí)際19年沒交過

K14619922286120 追問

2020-05-19 17:22

直接做到損益調(diào)整可以嗎

紫藤老師 解答

2020-05-19 17:22

通過以前年度損益調(diào)整才完整

K14619922286120 追問

2020-05-19 17:23

K14619922286120 追問

2020-05-19 17:24

圖片能看到嗎？就是那個(gè)數(shù)是18年的退回來的的數(shù)，

紫藤老師 解答

2020-05-19 17:25

18年的退回來，那就是以前年度

K14619922286120 追問

2020-05-19 17:25

K14619922286120 追問

2020-05-19 17:25

這是19年的，都是預(yù)交

紫藤老師 解答

2020-05-19 17:26

你不能沖減了，只能通過以前年度損益調(diào)整

K14619922286120 追問

2020-05-19 17:27

所以數(shù)和專管員的不一樣，搞不懂啊啊啊

紫藤老師 解答

2020-05-19 17:28

那你和專管員核實(shí)一下

K14619922286120 追問

2020-05-19 17:29

他不知道為什么是這樣，只跟我們說不一樣，他不懂(′;︵;`)

紫藤老師 解答

2020-05-19 17:29

那你就根據(jù)實(shí)際退稅做賬