郭老師 解答

2020-05-19 16:27

這個(gè)是沖無票收入的，然后再做開票收入，借應(yīng)收貸，主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。

賈可心 追問

2020-05-19 16:28

老師，我是要在電子稅務(wù)局里報(bào)增值稅。無票收入那怎么填？

郭老師 解答

2020-05-19 16:32

未開具發(fā)票一欄，里面填寫
紅沖的時(shí)候填寫負(fù)數(shù)。

賈可心 追問

2020-05-19 16:38

老師，3月份的時(shí)候在賬套里這樣做的。
借：應(yīng)收賬款  11300
貸：主營業(yè)務(wù)收入     10000
    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 1300
但是3月份沒有開發(fā)票，是在4月份開的。4月份做了同樣一筆分錄，同時(shí)4月份也把屬于4月份的發(fā)票開了。也就是說4月份開了3月和4月的發(fā)票。還有，我們公司每個(gè)月都有無票收入。請問報(bào)增值稅時(shí)，無票收入那怎么填？

郭老師 解答

2020-05-19 16:40

三月份在未開具發(fā)票里面填寫正數(shù)
四月份在未開具發(fā)票里面填寫負(fù)數(shù)。

賈可心 追問

2020-05-19 16:40

是這樣填嗎？本月的總的銷項(xiàng)稅額，減去4月開的所有發(fā)票的銷項(xiàng)稅額。就是無票收入那應(yīng)該填的銷項(xiàng)稅額？

郭老師 解答

2020-05-19 16:46

我沒看懂你說的三月份你在未開具發(fā)票里面填寫證書，四月份就可以紅沖，然后再開具發(fā)票，里面填寫所有開具的發(fā)票。

賈可心 追問

2020-05-19 17:16

就是3月份確認(rèn)了100元的收入，稅是13元。但是4月份才開了這個(gè)發(fā)票。4月份還開了屬于4月份收入的發(fā)票200元，稅是26元。公司每個(gè)月都有無票收入若干元。假定4月無票收入是10000元，稅是1300元吧。我要在電子稅務(wù)局報(bào)增值稅，無票收入那怎么填？

賈可心 追問

2020-05-19 17:16

公司每個(gè)月都會填報(bào)無票收入。

賈可心 追問

2020-05-19 17:18

3月份的這個(gè)收入應(yīng)該是在4月份的時(shí)候在無票收入里填報(bào)了。

郭老師 解答

2020-05-19 17:18

四月份無票收入填寫金額10000-100，稅額1300-13

賈可心 追問

2020-05-19 17:25

嗯，我也是這樣認(rèn)為的。本月所有的銷項(xiàng)稅減去之前已經(jīng)報(bào)過無票收入的

郭老師 解答

2020-05-19 17:36

是的
安這個(gè)交稅