學堂用戶_ph341092 追問

2020-05-19 15:22

2014年當前境內所得為0，是指2014年本年利潤為0嗎？

田老師 解答

2020-05-19 15:23

2014年當前境內所得為0，是指2014年本年利潤為0

學堂用戶_ph341092 追問

2020-05-19 15:27

老師，那假如2019年當期境內所得額為50000，彌補了17年、18年的當期境內所得額，在2020年企業(yè)所得稅匯算清繳時，2017年、2018年當期境內所得額是不是就變成0了？

田老師 解答

2020-05-19 15:30

不是這樣的，如果你19年有利潤5萬元 17年虧損3萬元18年虧損2萬元，那么19年的當期境內所得額就不用交稅，不是沒有利潤

學堂用戶_ph341092 追問

2020-05-19 15:35

學堂用戶_ph341092 追問

2020-05-19 15:35

老師，請幫忙看一下我用17、18年彌補虧損是否應該這樣填寫呢？

田老師 解答

2020-05-19 15:44

你的利潤是50000，嗎？把30976.45填到19年的第8欄，使下面的可以結轉以后年度虧損為0

學堂用戶_ph341092 追問

2020-05-19 15:47

為什么我可以結轉的金額是30976.45呢？而不是17年8812.31+31675.92=40488.23呢？

田老師 解答

2020-05-19 15:50

你17年和18年和第8欄不應該填數

學堂用戶_ph341092 追問

2020-05-19 15:51

老師，請問當前待彌補的虧損額是不是代表我可以彌補的虧損

田老師 解答

2020-05-19 15:51

如果你19年有利潤5萬元 17年虧損3萬元18年虧損2萬元，

學堂用戶_ph341092 追問

2020-05-19 15:56

學堂用戶_ph341092 追問

2020-05-19 15:56

老師，請問是不是這樣就可以了呢？

田老師 解答

2020-05-19 16:01

把第9欄上的17、18年的金額刪除，看看