宛童 追問

2020-05-19 11:26

老師，我這個月沒有收入，如果我開了紅字信息表，我是不是就得做紅字進(jìn)項稅額？我要在申報表填紅字那一欄吧？我應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理跟申報表？

黎老師 解答

2020-05-19 11:37

你好，你是銷售方，你做紅字沖紅，就是減掉當(dāng)月的不含銷售額和銷項稅。紅字發(fā)票開完了，如果當(dāng)月沒有收入，申報表是銷售欄是負(fù)數(shù)，銷項稅欄也會是負(fù)數(shù)。

宛童 追問

2020-05-19 11:48

不是，我是購買方，購買方怎么做？

黎老師 解答

2020-05-19 11:56

你好，開了紅字信息表，紅字發(fā)票進(jìn)項稅額會在下個月申報表了自動帶出來。賬務(wù)處理是沖抵之前這筆業(yè)務(wù)的記賬會計分錄。

宛童 追問

2020-05-19 12:35

老師，我原賬只是把進(jìn)項稅記入待認(rèn)證進(jìn)項稅額的，并沒有認(rèn)證如果申報表自動帶出的話，這個怎么辦？

黎老師 解答

2020-05-19 14:12

你好，你的發(fā)票認(rèn)證了沒有，沒有認(rèn)證就還給對方就可以了。進(jìn)項稅記入待認(rèn)證進(jìn)項稅額，也一樣記會計分錄沖平。

宛童 追問

2020-05-19 15:34

我沒認(rèn)證，但已跨月了，賬沖平容易，但是我怕申報表自動有數(shù)，那我應(yīng)該怎么處理？

黎老師 解答

2020-05-19 15:39

你好，你沒有認(rèn)證，你把發(fā)票還給他們，她們自己弄去。跟你沒有關(guān)系。你的報表也不會出現(xiàn)數(shù)據(jù)。