F 追問

2020-05-18 15:22

這個其他收益
還要交稅嗎？？

maize老師 解答

2020-05-18 15:23

需要交企業(yè)所得稅，你這個不需要納稅調(diào)減，之前利潤總額就加進去了

F 追問

2020-05-18 15:30

老師，我們屬于小微，這幾個表系統(tǒng)提示可以不填，那申報表里面得數(shù)據(jù)不是就沒有由來了嗎

F 追問

2020-05-18 15:33

而且，我們剛開始備案得就是小企業(yè)準(zhǔn)則，，還沒搞懂這些關(guān)系，麻煩老師幫忙下

maize老師 解答

2020-05-18 15:40

國家稅務(wù)總局公告2018年第58號 國家稅務(wù)總局關(guān)于簡化小型微利企業(yè)所得稅年度納稅申報有關(guān)措施的公告 為切實減輕小型微利企業(yè)納稅申報負擔(dān)，根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于進一步深化稅務(wù)系統(tǒng)“放管服”改革優(yōu)化稅收環(huán)境的若干意見》（稅總發(fā)〔2017〕101號）有關(guān)精神，現(xiàn)就實行查賬征收企業(yè)所得稅的小型微利企業(yè)（以下簡稱“小型微利企業(yè)”）填報《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類，2017年版）》（國家稅務(wù)總局公告2017年第54號發(fā)布，國家稅務(wù)總局公告2018年第57號修訂）有關(guān)事項公告如下：

  一、《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》（A100000）為小型微利企業(yè)必填表單。

  二、《企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎(chǔ)信息表》（A000000）中的“基本經(jīng)營情況”為小型微利企業(yè)必填項目；“有關(guān)涉稅事項情況”為選填項目，存在或者發(fā)生相關(guān)事項時小型微利企業(yè)必須填報；“主要股東及分紅情況”為小型微利企業(yè)免填項目。

  三、小型微利企業(yè)免于填報《一般企業(yè)收入明細表》（A101010）、《金融企業(yè)收入明細表》（A101020）、《一般企業(yè)成本支出明細表》（A102010）、《金融企業(yè)支出明細表》（A102020）、《事業(yè)單位、民間非營利組織收入、支出明細表》（A103000）、《期間費用明細表》（A104000）。

  上述表單相關(guān)數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)在《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》（A100000）中直接填寫。

  四、除本公告第一條、第二條、第三條規(guī)定的表單、項目外，小型微利企業(yè)可結(jié)合自身經(jīng)營情況，選擇表單填報。未發(fā)生表單中規(guī)定的事項，無需填報。

maize老師 解答

2020-05-18 15:41

那不對啊，你這個小企業(yè)會計準(zhǔn)則，那就沒有其他收益  你利潤表都沒有其他收益啊，你啟用和備案準(zhǔn)則不一樣啊

F 追問

2020-05-18 16:00

我們做賬的時候在其他收益里面做著，，但是當(dāng)時備案得時候備案是小企業(yè)準(zhǔn)則，現(xiàn)在就是不知道咋填？？

F 追問

2020-05-18 16:02

就是利潤表沒有，所以我們不知道利潤表跟申報表現(xiàn)在怎么填？？

maize老師 解答

2020-05-18 16:09

備案需要改企業(yè)會計準(zhǔn)則，要不賬上改準(zhǔn)則，改做營業(yè)外收入下面，

F 追問

2020-05-18 16:12

老師，那意思就是我們要么改準(zhǔn)則，要么改賬？？那小企業(yè)準(zhǔn)則跟小微不沖突吧？？但是現(xiàn)在用的小企業(yè)的，如果不填期間費用，收入那些表，申報表總表出不來數(shù)據(jù)

maize老師 解答

2020-05-18 16:19

是需要改準(zhǔn)則一致才可以，主表是自己填寫的這個，