暖暖老師 解答

2020-05-17 18:09

業(yè)務(wù)2銷項稅80*13%=10.4
進項稅額1.2*3%=0.036

暖暖老師 解答

2020-05-17 18:10

業(yè)務(wù)3銷項稅50*（1+10%）*13%=7.15

暖暖老師 解答

2020-05-17 18:10

業(yè)務(wù)4進項稅額25*13%=3.25

暖暖老師 解答

2020-05-17 18:11

業(yè)務(wù)5進項稅額10.2+6*9%=10.74

暖暖老師 解答

2020-05-17 18:12

業(yè)務(wù)6進項稅額70*9%*80%+1.5*9%*80%=5.148

暖暖老師 解答

2020-05-17 18:12

業(yè)務(wù)7退貨沖減銷賬30*13%=3.9

暖暖老師 解答

2020-05-17 18:13

本月銷賬稅額合計
13.23+10.4+7.15-3.9=26.88

暖暖老師 解答

2020-05-17 18:14

本月進項稅額合計
3.25+0.036+10.74+5.148=19.174

暖暖老師 解答

2020-05-17 18:15

應(yīng)交增值稅26.88-19.174=7.706

復(fù)雜的哈密瓜，數(shù)據(jù)線 追問

2020-05-17 18:25

老師 我想問一下業(yè)務(wù)2是不是應(yīng)該先除1.13呢？因為它是含稅的吧
業(yè)務(wù)4 稅率應(yīng)該是9%叭？

這后面還有幾個業(yè)務(wù)
（8）發(fā)現(xiàn)上月初購進并已做抵扣的免稅農(nóng)產(chǎn)品有一批因管理不善而發(fā)生損失，賬面成本2萬元（含運費0.015萬元，適用稅率9%）。
（9）期初留抵進項稅額1.5萬元。
假設(shè)：上述各項購進取得增值稅專用發(fā)票當(dāng)月均已勾選抵扣。
要求：計算該生產(chǎn)企業(yè)2020年3月應(yīng)繳納的增值稅稅額。

暖暖老師 解答

2020-05-17 18:39

2對需要先除以1.13再乘以13%

暖暖老師 解答

2020-05-17 18:40

業(yè)務(wù)8進項稅額轉(zhuǎn)出
（2-0.015）*13%+0.015*9%

暖暖老師 解答

2020-05-17 18:53

業(yè)務(wù)4購進機動車是13%的稅率，不是9

復(fù)雜的哈密瓜，數(shù)據(jù)線 追問

2020-05-17 18:57

好的！那業(yè)務(wù)8進項稅額轉(zhuǎn)出是應(yīng)該這樣叭（2-0.015）/（1-9%）*9%+0.015*9%

暖暖老師 解答

2020-05-17 19:37

不是，是直接乘以這個

暖暖老師 解答

2020-05-17 19:38

業(yè)務(wù)8進項稅額轉(zhuǎn)出
（2-0.015）*13%+ 0.015*9%