花之粹蜂蜜店 追問

2020-05-16 16:19

只能認證控制嘛，每認證的進項稅票，應該怎么做分錄呢？

趙海龍老師 解答

2020-05-16 16:27

借：原材料
  應繳稅費-應繳增值稅-進項稅額
 貸：應付賬款
進項你不勾選認證也不做賬務處理，這樣就可以控制稅負了

花之粹蜂蜜店 追問

2020-05-16 16:31

老師，如果我不做賬務處理，應交稅費余額對不上哦

趙海龍老師 解答

2020-05-16 16:32

僅僅處理認證了的就可以，不然你的進項一直大于銷項

花之粹蜂蜜店 追問

2020-05-16 16:34

不好意思，是我上面的提問打錯字了，把沒打成每，如果我沒有認證，分錄直接做借，原材料  貸應付賬款，對嗎

趙海龍老師 解答

2020-05-16 16:35

不對
如果不認證也可以做成
應繳稅費-應繳增值稅-待認證進項稅額

花之粹蜂蜜店 追問

2020-05-16 16:36

后期再做進項稅額轉(zhuǎn)出，對不，老師

趙海龍老師 解答

2020-05-16 16:45

實際認證的時候
借：應繳稅費-應繳增值稅-進項稅額
貸應繳稅費-應繳增值稅-待認證進項稅額