澤汐 追問

2020-05-16 14:37

不是，我們是預(yù)收了已經(jīng)，平時預(yù)收每月確認到主營業(yè)務(wù)收入里，現(xiàn)在要把減免的這部分做出來

辜老師 解答

2020-05-16 14:39

你預(yù)收的金額，不用退撒，可以抵以后期間的租金撒

澤汐 追問

2020-05-16 15:52

額，怎么就不明白呢，我的意思是，確認了疫情期間的正常租金，現(xiàn)在又要減免，怎么做分錄，老師

辜老師 解答

2020-05-16 15:59

那你沖減你對應(yīng)的收入及銷項稅就可以了，借：預(yù)收賬款   負數(shù)，貸：主營業(yè)務(wù)收入  負數(shù)，應(yīng)繳稅費—應(yīng)繳增值稅—銷項稅  負數(shù)

澤汐 追問

2020-05-16 16:03

我沒做稅這塊，具體分錄怎么做啊

辜老師 解答

2020-05-16 16:07

借：預(yù)收賬款 負數(shù)，貸：主營業(yè)務(wù)收入 負數(shù)