您好！老師！我公司2019年8月份注冊成立的，到現(xiàn)在還沒開始建設(shè)呢，屬于籌建期間，當(dāng)初建立賬套做賬時(shí)忘記了把產(chǎn)生的費(fèi)用放到長期待攤費(fèi)用—開辦費(fèi)里，直接走的管理費(fèi)用明細(xì)和財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)，月末結(jié)轉(zhuǎn)期間損益并結(jié)轉(zhuǎn)了本年利潤，并且2019年報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表和季報(bào)都報(bào)完了，如果現(xiàn)在若改憑證分錄，最后未分配利潤和報(bào)表就會(huì)不一致了，應(yīng)該怎樣補(bǔ)救等著做匯算清繳呢求助，求助，求助！

答： 你按照改了之后做匯算清繳就行了

資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤是0的，但我有長期待攤費(fèi)用，企業(yè)所得稅清算申報(bào)表中附表三剩余財(cái)產(chǎn)計(jì)算和分配明細(xì)表的剩余財(cái)產(chǎn)是寫長期待攤費(fèi)用嗎？

答： 您好，是的，剩余財(cái)產(chǎn)計(jì)算和分配明細(xì)表的剩余財(cái)產(chǎn)是寫長期待攤費(fèi)用。

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師 籌建期 費(fèi)用一部分做的長期待攤費(fèi)用一部分做的管理費(fèi)用 利潤表就是管理費(fèi)用部分的虧損 籌建期還沒結(jié)束 ，管理費(fèi)用中有福利費(fèi)還有業(yè)務(wù)招待費(fèi)，那么1-5月匯算清繳時(shí)怎么填表

答： 您好，管理費(fèi)用中有福利費(fèi)還有業(yè)務(wù)招待費(fèi)，那么1-5月匯算清繳時(shí)，按計(jì)入管理費(fèi)用的工資總額的14%計(jì)算福利費(fèi)，不超過就不調(diào)整，超過部分調(diào)增應(yīng)納稅所得額，又因?yàn)闆]有收入，業(yè)務(wù)招待費(fèi)要全額調(diào)增應(yīng)納稅所得額，即如果是虧損的，就減少了虧損額。