Vicky7.18 追問

2020-05-15 10:54

老師，當時12月份把公司承擔的個稅850.75元，調(diào)整到成本里面了

郭老師 解答

2020-05-15 10:56

你一塊兒申報了個稅可以不用調(diào)整。

Vicky7.18 追問

2020-05-15 11:06

但是我們沒有扣員工的850.75元，是我們自己承擔了這比個稅的錢

Vicky7.18 追問

2020-05-15 11:06

我打電話問稅務局，他們說要看專管員查賬，如果查的嚴緊還是要調(diào)整出來的

郭老師 解答

2020-05-15 11:10

加到工資里面，給她報了個稅。
這種可以
你應該發(fā)100元，你做賬的時候做101扣除一塊錢的個稅，實際還是發(fā)給他100。

Vicky7.18 追問

2020-05-15 11:13

老師，不是這樣的。比方說，我給他發(fā)工資是100元，實發(fā)工資也是100元，個稅沒有扣除員工的，都是公司幫他交的

郭老師 解答

2020-05-15 11:16

你報個稅的時候填寫的是100嗎？是的話這種不可以稅前扣除，如果你報稅寫的是101，這種就可以。

Vicky7.18 追問

2020-05-15 11:20

老師，我申報的個稅，應發(fā)數(shù)跟實發(fā)數(shù)是一致的，只是個稅是我們公司給員工承擔了850.75元，那這個個稅在匯算清繳要調(diào)出來嗎

郭老師 解答

2020-05-15 11:21

建議調(diào)出來，如果你不想調(diào)整的話，今年擬申報個稅的時候按應發(fā)工資來申報。

Vicky7.18 追問

2020-05-15 11:35

好的，那我就調(diào)出來，

Vicky7.18 追問

2020-05-15 11:35

老師，850.75元填寫在哪里呢，謝謝

郭老師 解答

2020-05-15 11:37

職工薪酬明細表實際金額和稅收金額減去這個錢就行。

Vicky7.18 追問

2020-05-15 11:51

你好，老師。應付職工薪酬明細賬載金額和實際發(fā)生額是應該填寫108694.46,和107483.71對嗎

Vicky7.18 追問

2020-05-15 11:52

老師，麻煩幫我看一下，這個是明細賬，和填寫的表格

郭老師 解答

2020-05-15 11:56

的稅收金額沒有填寫。

郭老師 解答

2020-05-15 11:56

稅收金額和實際金額一樣的

Vicky7.18 追問

2020-05-15 12:01

老師，第一張圖是這樣填寫的對嗎，另外第二張圖片納稅調(diào)整項目明細表是不是也要填寫850.75元

郭老師 解答

2020-05-15 12:05

你好，第一個對的，第二個你要填寫稅收金額。

Vicky7.18 追問

2020-05-15 12:09

老師，稅收金額跟實際發(fā)生額應該是一樣的對嗎，都是107843.71嗎

郭老師 解答

2020-05-15 12:29

你好
是
是一樣的。

Vicky7.18 追問

2020-05-15 12:39

好的，老師。那納稅調(diào)整項目明細表數(shù)字自動帶出來了，但是有的老師告訴我說850.75元放在30欄其他里面的賬載金額，如果職工薪酬明細表也填寫，納稅調(diào)整項目明細表其他也填寫850.75元。就等于多調(diào)了一個850.75元對嗎

郭老師 解答

2020-05-15 12:41

在職工薪酬明細表里填寫，不要在30欄填寫啦。

郭老師 解答

2020-05-15 12:42

應付職工薪酬有關(guān)的調(diào)整都是在職工薪酬明細表里面。