維小尼 追問

2020-05-15 08:19

這個主營業(yè)務(wù)要用利潤分配來代替嗎

維小尼 追問

2020-05-15 08:19

小企業(yè)會計準(zhǔn)則

老江老師 解答

2020-05-15 08:20

不需要
這是本年的業(yè)務(wù)（退貨的行為，是本年發(fā)生的）

維小尼 追問

2020-05-15 08:29

那是不是會導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表會有這個退貨的差額

老江老師 解答

2020-05-15 08:30

是本期的業(yè)務(wù)呀，不會產(chǎn)生影響

維小尼 追問

2020-05-15 08:37

老師，我調(diào)了去年其中三筆設(shè)計損益的分錄，現(xiàn)在這個月的報表 資產(chǎn)負(fù)債和利潤的差額就是這個數(shù)，我要怎么操作使報表數(shù)據(jù)相符

老江老師 解答

2020-05-15 08:38

你分錄是怎么寫的？

維小尼 追問

2020-05-15 08:44

當(dāng)時12月成本中我少核算了一筆加工費(fèi)，這個月我補(bǔ)進(jìn)去了，借 利潤分配 貸，委托加工物資 然后我按發(fā)票金額 借 委托加工物資 應(yīng)交稅費(fèi)，貸，應(yīng)付賬款，還有年底計提了10萬年終獎，當(dāng)時我做的 借，管理費(fèi)用，貸，應(yīng)付職工薪酬，這個月實(shí)發(fā)和申報數(shù)是4萬，我做了 借利潤分配 -10 貸，應(yīng)付職工薪酬-10 然后根據(jù)實(shí)發(fā)數(shù)，借應(yīng)付職工薪酬，貸銀存，不知我的操作是否正確老師麻煩你指導(dǎo)下

老江老師 解答

2020-05-15 08:50

分錄沒問題
利潤有差異，是以前年度損益調(diào)整形成的
改一下期初數(shù)，就正確了

維小尼 追問

2020-05-15 08:52

明白了老師，非常感謝，如果不調(diào)的話有問題嗎

老江老師 解答

2020-05-15 08:53

沒問題，可以解釋的，正常情況