雨菲 追問

2020-05-14 18:28

會提示風險，我12月的資產(chǎn)負債表上直接填寫資產(chǎn)扣除折舊后的固定資產(chǎn)原值，現(xiàn)在匯算清繳中如果填資產(chǎn)負債表金額，又提示:第一行第1列應大于第三行。

小宇老師 解答

2020-05-14 18:33

提示:第一行第1列應大于第三行，就沒辦法按實際的填寫了，你可以按正常的填寫，多計提的這一個月的累計折舊，可以在納稅調整明細表中進行調整，應該還需要通過以前年度損益調整做個賬務處理，把這個一個月的調回去，如果金額不大，也可以選擇不做以前年度損益調整這筆分錄。電腦，應該一年的折舊金額也不是很大，

雨菲 追問

2020-05-14 19:49

金額很小

小宇老師 解答

2020-05-14 19:52

嗯嗯，那折舊那張表你就按正常的填吧，多計提的那個月你可以在納稅調整明細表其他中把他調增了。最后你打印出來以后在表的那個地方自己做個標記

雨菲 追問

2020-05-14 19:57

稅收金額怎么填，按實際固定資產(chǎn)沒有折舊的金額，或者年度資產(chǎn)負債表上面的資產(chǎn)負債表可以重新申報嗎？

小宇老師 解答

2020-05-14 20:02

那你年度資產(chǎn)負債表填的是負數(shù)？你可以看下財務報表你可以作廢么？或者去大廳看下如果可以作廢你就可以重新申報。

雨菲 追問

2020-05-14 20:13

我在申報表上，看到申報作廢，但是沒有財務報表

小宇老師 解答

2020-05-14 20:13

嗯嗯，那估計就是不能作廢了。

雨菲 追問

2020-05-14 20:19

我在12月份的資產(chǎn)負債表上填了折舊后的固定資產(chǎn)原值，沒有反映折舊的金額，在匯算清繳中填固定資產(chǎn)原值，提示:第一行的第1列應大于第三行，如果我填折舊前的金額，又提示這個金額和資產(chǎn)負債表上的原值不符，我要怎樣填呢？

小宇老師 解答

2020-05-14 20:25

您好，假如你的固定資產(chǎn)-電腦是5000塊，你這樣填上試試看能申報不。

雨菲 追問

2020-05-15 09:21

老師，風險提示，還提示資產(chǎn)總額的平均值和季度報表的平均值不一樣，

小宇老師 解答

2020-05-15 09:33

那個是基礎信息表中的資產(chǎn)，你要按季度平均值計算

雨菲 追問

2020-05-15 09:35

之前可能算的有的誤差，那現(xiàn)在是按之前的填，還是按現(xiàn)在算出來的填呢？

小宇老師 解答

2020-05-15 11:22

按之前的填不是有風險提示么？那只能算出來填了

雨菲 追問

2020-05-15 11:25

我是按現(xiàn)在算出來填的提示有風險，我看了以往的，就是2019年度第一季度的季初數(shù)填錯了，其他的都對，所以影響了

小宇老師 解答

2020-05-15 11:33

那報表不能更改了，錯的差異大么，你用錯的算一下，出來差異不大就按錯的那個算吧。不然系統(tǒng)過不了，申報不了呢。

雨菲 追問

2020-05-15 14:42

錯了2萬多

小宇老師 解答

2020-05-15 14:46

這個金額你看下影不影響成為小規(guī)模納稅人享受優(yōu)惠政策，如果不影響，就按錯的報上吧，不然沒法申報。