焰焰 追問(wèn)

2020-05-14 13:01

也就是不能夠抵扣稅額的記錄在這個(gè)科目

龍楓老師 解答

2020-05-14 13:02

對(duì)的，理解是正確的啊

焰焰 追問(wèn)

2020-05-14 13:03

買(mǎi)了被子褥子送給客戶(hù)。借管理費(fèi)用業(yè)務(wù)招待費(fèi)100應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅13貸記銀行存款113借管理費(fèi)用業(yè)務(wù)招待費(fèi)13貸記應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額13

焰焰 追問(wèn)

2020-05-14 13:04

應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額月有余額記哪個(gè)科目

龍楓老師 解答

2020-05-14 13:31

同學(xué)你好，進(jìn)項(xiàng)和銷(xiāo)項(xiàng)都需要在月末轉(zhuǎn)到已交稅金里，然后貸方下個(gè)月繳納，借方留底后面抵扣

焰焰 追問(wèn)

2020-05-14 13:34

月末轉(zhuǎn)已交稅金里，分錄怎么寫(xiě)？

龍楓老師 解答

2020-05-14 19:36

同學(xué)你好
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—已交稅金
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)

焰焰 追問(wèn)

2020-05-14 20:32

看不明白已交稅金，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅已交稅金貸記銀行存款

龍楓老師 解答

2020-05-15 08:53

同學(xué)你好，如果已交稅金在貸方，說(shuō)明要繳納，繳納的時(shí)候分錄是你寫(xiě)的那樣，如果是借方，表示留底，有些企業(yè)也放在未交稅金里，需要繳納的時(shí)候再轉(zhuǎn)已繳，兩種都是可以的