王雙 追問

2020-05-14 13:02

那如果我現(xiàn)在報銷以從一家公司報銷呢？

大海老師 解答

2020-05-14 13:07

應該是員工代繳哪家公司的個稅，就是哪家公司給予員工報銷款。

王雙 追問

2020-05-14 13:17

我知道但是現(xiàn)在開戶需要很久呀？

王雙 追問

2020-05-14 13:17

我如果通過其他公司報銷這個怎么處理呢？

大海老師 解答

2020-05-14 13:20

那就只有等開戶后再沖銷其他應付款了。

王雙 追問

2020-05-14 13:22

你的意思是掛其他應付款另外一家單位嗎？

大海老師 解答

2020-05-14 13:27

掛其他應付款-個人，誰墊付掛誰的名字

王雙 追問

2020-05-14 13:31

但是我報銷是找的另外一家公司報賬公司呀！那中介這邊怎么入帳呢？

大海老師 解答

2020-05-14 13:37

你好，報銷是個人處理公司事務而發(fā)生的費用，個人和公司之間應有勞動關系存在，你這種報銷方式是不合理的。建議后期開戶后，報銷你款項的那家單位退回該筆款項，開好戶后中介這邊再入賬。

王雙 追問

2020-05-14 13:46

你看比如申報單位公司是a個人是b報銷單位是c中介這邊做賬借應交個人所得稅貸其他應付款-c單位然后我這邊c單位就是借其他應收款a單位貸銀行存款你看對嗎？

大海老師 解答

2020-05-14 13:53

（1）報銷單位賬務處理
個人找報銷單位報銷時，
借：其他應付款-個人
    貸：銀行存款
后期公司開戶后，收到個人退回該筆款項
借：銀行存款
    貸：其他應付款-個人
（2）中介賬務處理
公司開戶后，個人報銷
借：應交稅費-應交個稅
   貸：銀行存款

王雙 追問

2020-05-14 13:59

我那個做的哪里不對按照我的理解好像是對的吧！

大海老師 解答

2020-05-14 14:02

你好，你的理解不對。中介不需要付款給報銷單位，報銷單位也不需要向中介收取款項。中介和報銷單位不應存在收付行為。

王雙 追問

2020-05-14 14:05

但是比如a申報公司要好久才開戶不可能讓b一直不報銷吧！

大海老師 解答

2020-05-14 14:09

并不是讓個人一直不報銷，只是先掛在報銷單位。等后期開戶了申報公司正常報銷就行。

王雙 追問

2020-05-14 14:18

你的意思是報銷單位的賬就是借其他應付款-個人貸銀行存款是嗎？

大海老師 解答

2020-05-14 14:24

是的，后期公司開戶后，個人退回報銷單位該筆款項，報銷單位再做以下分錄，報銷單位的賬就結(jié)平了，與個人也無牽扯了。
借：銀行存款
貸：其他應付款-個人

王雙 追問

2020-05-14 14:28

那中介那邊呢？

大海老師 解答

2020-05-14 14:29

（2）中介賬務處理
公司開戶后，個人報銷
借：應交稅費-應交個稅
貸：銀行存款