Naomi 追問

2020-05-13 15:32

下個月開票了呢 又怎么操作 對方付了50%的定金  用銀行存款會對不上數(shù)吧

小云老師 解答

2020-05-13 15:39

現(xiàn)在做過了開票就只開票不做帳了，你前面沒有說是只給了50%定金，沒給的用應收賬款

Naomi 追問

2020-05-13 15:43

具體分錄怎么樣

小云老師 解答

2020-05-13 15:45

借：銀行存款 應收賬款 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費

Naomi 追問

2020-05-13 15:53

怎么還要銀行存款吶 定金上個月已經(jīng)收了已經(jīng)把定金記到銀行存款了 這個月發(fā)貨 還有50%沒有收到。

Naomi 追問

2020-05-13 15:55

能不能這樣 收的定金做預收沒收的做應收 就是 借 預收 應收 貸 主營業(yè)務收入 應交稅費

小云老師 解答

2020-05-13 16:04

預收和應收不能同時存在一筆分錄里
這樣吧，你重新完整的把業(yè)務表述清楚好嗎，具體一些，什么時候收什么時候發(fā)貨什么時候開票

Naomi 追問

2020-05-13 16:07

3月份收到定金 已經(jīng)做了比借 銀行 貸 應收賬款 然后四月份發(fā)貨了 想確認收入 還有50%的定金沒有收

小云老師 解答

2020-05-13 16:17

比如金額100，預收50
借：銀行存款50 貸：預收賬款50
發(fā)貨借：預收賬款100 貸收入100/1+稅率  應交稅費
收到尾款借銀行存款50 貸：預收賬款50

Naomi 追問

2020-05-13 16:32

好的 明白了 謝謝老師耐心指導

小云老師 解答

2020-05-13 16:34

不客氣，滿意請五星好評，謝謝