馬玉 追問

2020-05-13 12:11

這個怎么調(diào)啊。改成以前年度損益，我的出庫的商品去哪里出？  或者麻煩告訴我改過后的憑證

馬玉 追問

2020-05-13 12:12

這是我改過之后的憑證

張艷老師 解答

2020-05-13 12:14

剛才看了圖片中的分錄金額，您核對一下怎么是庫存商品和主營業(yè)務(wù)收入是同一個數(shù)字呢？
建議不要做這么大筆的復(fù)合分錄，還是一筆對應(yīng)一筆做比較清晰。

馬玉 追問

2020-05-13 12:19

都說了呀 因?yàn)槿ツ耆氲膸齑嫫贩N錯了 今年就沖掉 重入  對應(yīng)的賣出的庫存品種也錯了，收入去年是入了的，只是出庫品種錯了，  憑證都是沒有錯的  就是里面的品種錯了 所以都是一樣的金額對沖   最下的那個主營業(yè)務(wù)成本我知道可以直接改為以前年度損益來調(diào)整

張艷老師 解答

2020-05-13 12:24

您首先需要調(diào)整之前的入庫的分錄，然后再做紅沖收入和成本的分錄【因?yàn)橹鳡I業(yè)務(wù)收入帶的明細(xì)科目，也是按品種細(xì)分的，也是要做紅沖分錄的】，由于涉及到損益科目，是要使用以前年度損益調(diào)整科目代替。
然后您再重新輸入主營業(yè)務(wù)收入/主營業(yè)務(wù)成本科目正確的分錄【對應(yīng)正確的品種信息】，這樣仍然要使用以前年度損益調(diào)整科目代替損益科目。
上面老師的思路是，如果之前確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本不是復(fù)合分錄的話，您做紅沖分錄時，也不做復(fù)合分錄，就做單筆分錄，一一對應(yīng)，顯得清晰。

馬玉 追問

2020-05-13 12:30

之前不是我做的，之前的入庫是一筆做，收入一筆做。成本是每月底做一張結(jié)轉(zhuǎn)的成本。大概得思路我知道，就是我不知道具體怎么寫。用以前年度損益能細(xì)分正確的品種嗎？成本去年都是也接轉(zhuǎn)了的。庫存也入了，收入成本也確認(rèn)了，只是品種錯了，以前年度損益的金額不應(yīng)該還是0嗎？

張艷老師 解答

2020-05-13 12:33

既然收入和成本結(jié)轉(zhuǎn)對應(yīng)的品種錯誤，就需要全部調(diào)整過來的。主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本都要使用以前年度損益調(diào)整科目代替的，只是最終以前年度損益調(diào)整科目余額為0，所以不涉及到將以前年度損益調(diào)整科目結(jié)轉(zhuǎn)至利潤分配--未分配利潤的分錄。
建議成本做沖紅分錄的話，只紅沖計(jì)入品種錯誤的部分，不用將之前整體成本結(jié)轉(zhuǎn)分錄全部紅沖。

馬玉 追問

2020-05-13 12:38

我的成本和收入都是帶著品種的，用以前年度損益來做，這個科目能帶著品種明細(xì)嗎？  我現(xiàn)在就是要把我改的憑證又紅沖？

張艷老師 解答

2020-05-13 12:41

我的成本和收入都是帶著品種的，用以前年度損益來做，這個科目能帶著品種明細(xì)嗎？---可以的，帶著品種也是主營業(yè)務(wù)收入或成本的二級明細(xì)科目嘛
 我現(xiàn)在就是要把我改的憑證又紅沖？---不用沖紅，您在本月做的話，直接刪除就是了。

馬玉 追問

2020-05-13 13:00

我的憑證是2020年3月做的，改的去年2019年6月的憑證，那不是要沖紅3月份的，在這個4月重新入？  以前年度損益第一次聽可以增加具體的商品名稱的二級明細(xì)

張艷老師 解答

2020-05-13 13:02

這樣的話，是需要紅沖3月份的分錄，然后再按上面交流的思路重新再紅沖再做正確的分錄。
以前年度損益調(diào)整科目不用加設(shè)二級科目的。

馬玉 追問

2020-05-13 13:06

嗯，但你剛剛上面說以前年度損益可以增加二級明細(xì)科目啊，就是品種明細(xì)啊

張艷老師 解答

2020-05-13 13:12

抱歉，上面的回復(fù)有誤。
使用以前年度損益調(diào)整科目不需要設(shè)置二級明細(xì)科目。

馬玉 追問

2020-05-13 13:19

對呀，就是以前年度損益不能增設(shè)二級科目，我調(diào)整這個有什么意義，我調(diào)整我的品種還是沒有任何變化啊，我的科目都沒入錯，入得就是品種，我的品種跟著成本和收入的，這個要以前年度損益代替，但又不能增設(shè)二級，我真的不知道怎么改正了。

張艷老師 解答

2020-05-13 13:23

您做的調(diào)整對于收入沒有本質(zhì)影響，但會理順結(jié)轉(zhuǎn)至主營業(yè)務(wù)成本對應(yīng)的庫存商品的明細(xì)品種的金額。您能理解嘛

馬玉 追問

2020-05-13 13:29

2019年的時候一樣入了庫存，一樣入了收入，一樣結(jié)轉(zhuǎn)了成本的。
就是都是入庫品種一開始錯，賣出庫存錯，結(jié)轉(zhuǎn)成本的庫存錯，


你就當(dāng)我沒改過的這個憑證，就我上面的，我發(fā)現(xiàn)品種錯怎么改？

張艷老師 解答

2020-05-13 13:31

就是最初的交流思路
您首先需要調(diào)整”之前的入庫”的分錄，然后再做紅沖收入和成本的分錄【因?yàn)橹鳡I業(yè)務(wù)收入帶的明細(xì)科目，也是按品種細(xì)分的，也是要做紅沖分錄的】，由于涉及到損益科目，是要使用以前年度損益調(diào)整科目代替。
然后您再重新輸入主營業(yè)務(wù)收入/主營業(yè)務(wù)成本科目正確的分錄【對應(yīng)正確的品種信息】，這樣仍然要使用以前年度損益調(diào)整科目代替損益科目。
這次結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品時，要對應(yīng)正確應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)的品種明細(xì)。

馬玉 追問

2020-05-13 13:35

直接告訴我這個主營業(yè)務(wù)收入我怎么改吧



我要調(diào)的自己科目沒錯，就是明細(xì)庫存錯，我知道收入對應(yīng)以前年度損益來調(diào)整，我這沒錯啊，我要調(diào)的是明細(xì)的品種錯誤

張艷老師 解答

2020-05-13 13:38

您做的調(diào)整分錄中，是不會有主營業(yè)務(wù)收入--螺紋鋼科目的，只有以前年度損益調(diào)整科目，體現(xiàn)出品種的地方就只有分錄：
借：以前年度損益調(diào)整
       貸：庫存商品--螺紋鋼【只在這里體現(xiàn)出品種的結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)字】