開(kāi)飛機(jī)的貝塔 追問(wèn)

2020-05-13 10:53

那么要返回去修改去年的賬嗎？還是在今年調(diào)整掉，不過(guò)就是有一點(diǎn)去年的已經(jīng)在企稅預(yù)繳里面按照固定資產(chǎn)處理計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出

郭老師 解答

2020-05-13 10:56

今年修改借以前年度損益調(diào)整貸固定資產(chǎn)清理。

開(kāi)飛機(jī)的貝塔 追問(wèn)

2020-05-13 11:00

那我本次企稅匯算清繳時(shí)，剛剛那張資產(chǎn)減少的表格，會(huì)計(jì)上的賬載金額就是營(yíng)業(yè)外支出的金額，但是這個(gè)金額我今年如果調(diào)剛剛的那筆第3個(gè)分錄的話，就調(diào)固定資產(chǎn)清理，那么是按照今年調(diào)整完的金額填寫(xiě)第一列的金額還是按照去年的賬載金額，如果按照去年的賬載金額就會(huì)出現(xiàn)問(wèn)題最開(kāi)始的那個(gè)納稅調(diào)增

郭老師 解答

2020-05-13 11:05

安你調(diào)整之后的。
營(yíng)業(yè)外支出也有變化的
你把第二個(gè)分錄刪除就能看出來(lái)

開(kāi)飛機(jī)的貝塔 追問(wèn)

2020-05-13 11:11

你的意思是調(diào)固定資產(chǎn)清理后，還做一筆調(diào)營(yíng)業(yè)外支出的分錄嗎？我不懂你說(shuō)的刪除第二個(gè)分錄

郭老師 解答

2020-05-13 11:17

刪除第三個(gè)分錄，說(shuō)錯(cuò)了剛才。
刪除了第三個(gè)分錄，直接影響到下面那個(gè)營(yíng)業(yè)外支出結(jié)轉(zhuǎn)。

開(kāi)飛機(jī)的貝塔 追問(wèn)

2020-05-13 11:30

這樣我認(rèn)為是不是那個(gè)營(yíng)業(yè)外支出那筆也要跟著調(diào)，不然感覺(jué)不平

郭老師 解答

2020-05-13 11:37

是的，營(yíng)業(yè)外支出也需要調(diào)整，都在以前年度損益調(diào)整里面做了。

開(kāi)飛機(jī)的貝塔 追問(wèn)

2020-05-13 11:44

你好！我還想確認(rèn)一下，今年調(diào)企稅匯算清繳的金額按照今年調(diào)整后的金額填列沒(méi)有關(guān)系嗎？不好意思，麻煩你

郭老師 解答

2020-05-13 11:46

沒(méi)有關(guān)系的阿，調(diào)整之后的來(lái)就行。