陸遙1991 追問

2020-05-13 09:34

這個是內(nèi)帳上的，是應(yīng)收賬款有三個，分別是錢總1235，殷總4685，曾詳虎28553

陳詩晗老師 解答

2020-05-13 09:36

你的意思應(yīng)收抵了其他應(yīng)付？

陸遙1991 追問

2020-05-13 09:36

是的

陳詩晗老師 解答

2020-05-13 09:37

借  其他應(yīng)付款  1235+4685+28553
貸 其他應(yīng)付款  

然后呢

陸遙1991 追問

2020-05-13 09:40

然后發(fā)生了費用5152元，是一個股東全款付的，但是這筆費用這個股東負擔(dān)3607，曾祥虎負擔(dān)1545，那曾祥虎負擔(dān)的1545就從應(yīng)該付他的錢里減掉，最后只付他33982

陳詩晗老師 解答

2020-05-13 09:44

借 XX費用
貸 其他應(yīng)付款 - 付的這個股東  5152

借 其他應(yīng)付款  
貸 銀行存款   實際支付金額

陸遙1991 追問

2020-05-13 09:46

第二個分錄我沒看懂，其他應(yīng)付款是哪個人，我們實際上支付的金額是什么金額？

陳詩晗老師 解答

2020-05-13 09:47

你付多少就是多少啊，這個我怎么知道的呢。
你付給誰付付多少就減少多少

陸遙1991 追問

2020-05-13 09:51

你這樣不對，那個股東付了5152，但是實際上他只要出3607，這個曾祥虎要出1545，這個沒有體現(xiàn)出來

陳詩晗老師 解答

2020-05-13 09:55

有什么不對，你是企業(yè)的會計，又不是哪個股東的會計
你只根據(jù)企業(yè)實際的費用入賬。

陸遙1991 追問

2020-05-13 09:59

那這個股東實際要付3607，但是他服了5152，多出來的1545是要還給他的，但是要還的這筆就從要付給曾祥虎的錢里減掉了

陳詩晗老師 解答

2020-05-13 10:09

你不管股東多少，你這總的費用是你企業(yè)要承擔(dān)的。你就是按總費用承擔(dān)。
但你企業(yè)沒有支付，是股東墊付所以是其他應(yīng)付款。
這是財務(wù) 基礎(chǔ)邏輯。你是企業(yè)會計，不是某一個股東的會計。
你支付的時候，也是按實際支付減少其他應(yīng)付款處理。