果果 追問(wèn)

2020-05-12 21:09

4月的報(bào)表利潤(rùn)就大了，這個(gè)有關(guān)系嗎？

文老師 解答

2020-05-12 21:13

這個(gè)不會(huì)影響4月份的利潤(rùn)表的

果果 追問(wèn)

2020-05-12 21:15

2019年計(jì)提管理費(fèi)用26萬(wàn)來(lái)了18萬(wàn)的發(fā)票 8萬(wàn)不開(kāi)發(fā)票了

文老師 解答

2020-05-12 21:22

那是您實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)，現(xiàn)在就是不給您開(kāi)發(fā)票了是嗎，那您匯算清繳的時(shí)候可以在納稅調(diào)整明細(xì)表的扣除項(xiàng)其他里面調(diào)整，賬載金額就是8，稅收金額是0

果果 追問(wèn)

2020-05-12 21:23

不開(kāi)票了，調(diào)整后，報(bào)表上數(shù)字要改動(dòng)嗎？

文老師 解答

2020-05-12 21:25

所得稅主表的應(yīng)納稅所得稅額會(huì)有變化，影響的是您2019年度的應(yīng)納稅所得額

果果 追問(wèn)

2020-05-12 21:25

沒(méi)調(diào)整前是虧損21萬(wàn)

果果 追問(wèn)

2020-05-12 21:26

是不是調(diào)整后，2019年度虧損13萬(wàn)

果果 追問(wèn)

2020-05-12 21:29

不做分錄，我4月管理費(fèi)用-80000了，這個(gè)怎么處理呢

文老師 解答

2020-05-12 21:41

您不需要做任何的賬務(wù)處理

果果 追問(wèn)

2020-05-12 21:46

那么是不是影響了我4月里利潤(rùn)呢，利潤(rùn)要24萬(wàn)了

果果 追問(wèn)

2020-05-12 21:47

沒(méi)弄懂這里的利潤(rùn)表

果果 追問(wèn)

2020-05-12 21:56

能否在解釋下嗎？

文老師 解答

2020-05-12 22:03

您這是調(diào)整的去年的所得稅的，和今年的利潤(rùn)沒(méi)有任何關(guān)系，
因?yàn)槟@沒(méi)有發(fā)票的，是您2019年實(shí)際發(fā)生的，應(yīng)該是減少您的2019年的利潤(rùn)的，您2019年賬上的利潤(rùn)也是減少的，只是因?yàn)闆](méi)有發(fā)票，稅務(wù)不認(rèn)可，所以就產(chǎn)生了會(huì)計(jì)和稅務(wù)的差異，也就通過(guò)納稅調(diào)整來(lái)調(diào)了，這樣您實(shí)際2019年當(dāng)年度的虧損就由21萬(wàn)變?yōu)?3萬(wàn)，
匯算清繳是調(diào)表不調(diào)賬的，而且調(diào)整的2019年的匯算清繳，怎么也不會(huì)影響2020年當(dāng)年度的利潤(rùn)的

果果 追問(wèn)

2020-05-12 22:06

好的，非常感謝

文老師 解答

2020-05-12 22:08

不客氣，這是我們的職責(zé)所在