賈可心 追問

2020-05-12 21:33

老師，你說的不對(duì)！哪來的2萬(wàn)？！我們這個(gè)公司沒有賬套，但是又不想全部都空?qǐng)?bào)。所以我資產(chǎn)負(fù)債表里就編了這幾個(gè)數(shù)。請(qǐng)問利潤(rùn)表里和現(xiàn)金流量表里該怎樣填？！

賈可心 追問

2020-05-12 21:35

你怎么比小白還白呢？啥都不懂還敢來回答問題。只要編平了，合理就行了！

文老師 解答

2020-05-12 21:53

不好意思，是2000，我看成20000了，那您利潤(rùn)表就是管理費(fèi)用2000，利潤(rùn)總額是-2000，凈利潤(rùn)是-2000，
現(xiàn)金流量表的話，就當(dāng)是借的誰(shuí)的3000，是收到的其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金，預(yù)付賬款就是購(gòu)買商品及勞務(wù)支付的現(xiàn)金，管理費(fèi)用的現(xiàn)金就是其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)支付的現(xiàn)金

賈可心 追問

2020-05-12 22:02

嗯。老師這次回答的不錯(cuò)。但還有個(gè)問題，利潤(rùn)表里的所得稅那需要寫負(fù)數(shù)500嗎？?jī)衾麧?rùn)就變?yōu)榱素?fù)數(shù)1500。就是遞延所得稅的問題。

文老師 解答

2020-05-12 22:10

不需要，您利潤(rùn)是負(fù)數(shù)的，所得稅是沒有的

賈可心 追問

2020-05-12 22:14

老師，我一直認(rèn)為有虧損，是要確認(rèn)遞延所得稅的，未來可以彌補(bǔ)，所以所得稅那需要填寫負(fù)數(shù)500。

賈可心 追問

2020-05-12 22:16

老師，那啥情況下確認(rèn)遞延所得稅呢？還有啥情況下所得稅那填寫負(fù)數(shù)呢？

文老師 解答

2020-05-12 22:19

遞延所得稅是有暫時(shí)性差異的時(shí)候，比如您無(wú)形資產(chǎn)可以加計(jì)扣除的情況下，也就是計(jì)稅基礎(chǔ)會(huì)計(jì)和稅法有差異的時(shí)候

賈可心 追問

2020-05-12 22:21

哦，對(duì)的。您說的對(duì)！謝謝老師。為之前的出言不遜向您誠(chéng)摯的道歉。

文老師 解答

2020-05-12 22:30

不客氣，這是我們的職責(zé)所在

賈可心 追問

2020-05-13 08:36

老師，現(xiàn)金流量表還是不會(huì)填。

文老師 解答

2020-05-13 09:50

就是按我上面說的，
現(xiàn)金流量表的話，就當(dāng)是借的誰(shuí)的3000，是收到的其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金3000，預(yù)付賬款就是購(gòu)買商品及勞務(wù)支付的現(xiàn)金1000，管理費(fèi)用的現(xiàn)金就是其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)支付的現(xiàn)金2000實(shí)際現(xiàn)金結(jié)余是0

賈可心 追問

2020-05-13 10:04

哦，好的

文老師 解答

2020-05-13 12:18

OK，有問題歡迎前來咨詢