Jd 追問(wèn)

2020-05-12 17:09

那二級(jí)科目是掛什么

Jd 追問(wèn)

2020-05-12 17:11

其他應(yīng)收款是掛借方嗎

meizi老師 解答

2020-05-12 17:13

你好  是的  你就不用其他應(yīng)付款了 就用你當(dāng)時(shí)計(jì)提的其他應(yīng)收款來(lái)沖掉

Jd 追問(wèn)

2020-05-12 17:17

老師，您能把完整的分錄跟我說(shuō)下嗎

meizi老師 解答

2020-05-12 17:22

你好   借其他應(yīng)收款  貸銀行存款或者庫(kù)存現(xiàn)金就行了

Jd 追問(wèn)

2020-05-12 17:27

老師，我是想要計(jì)提工資的時(shí)候有包扣五險(xiǎn)一金還包扣多扣的完整分錄

meizi老師 解答

2020-05-12 17:29

你好1. 計(jì)提工資

借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 

2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）

借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等）  
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 

3 次月發(fā)放工資時(shí) 

借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 

4 上交杜保 

借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
貸：銀行存款或現(xiàn)金