37°暖 追問

2020-05-12 15:14

之前會計都做的預(yù)付賬款，怎么更改呢，

立紅老師 解答

2020-05-12 15:24

你好，您看下售回租時是計入預(yù)付賬款，如果是就不用改的

37°暖 追問

2020-05-12 15:40

不考慮售后回租，就是直接租個人的車，幾十臺，這個做的預(yù)付賬款，一直掛在賬上幾百萬了，這個怎么處理呢

立紅老師 解答

2020-05-12 15:43

你好，預(yù)付賬款是您方先給對方支付了款，才是做預(yù)付賬款的。您查下這些預(yù)付賬款后面的附件，是否有支付款項(xiàng)的證明。

37°暖 追問

2020-05-12 15:49

附件只有銀行回單，就是每月付個人租金，也沒發(fā)票

立紅老師 解答

2020-05-12 16:02

你好，您看下預(yù)付賬款是借方余額還是貸方余額？如果是貸方余額
現(xiàn)在的分錄
借，預(yù)付賬款
貸，銀行存款

37°暖 追問

2020-05-12 16:12

是借方余額，老師

立紅老師 解答

2020-05-12 16:16

你好，如果是借方余額，不對呢，借方余額表示我們之前已 經(jīng)支付款項(xiàng)給對方了，現(xiàn)在不需要再付錢了

37°暖 追問

2020-05-12 16:19

可是每個月都要付租金，之前每月分錄是借：預(yù)付賬款 貸：管理費(fèi)用  這樣對嗎，應(yīng)該如何做呢

立紅老師 解答

2020-05-12 16:25

你好，單看這個分錄是不對的呢
這是增加了預(yù)付，沖減了企業(yè)的費(fèi)用
如果是正常的直接租個人的車，每個月付租金
借，管理費(fèi)用
貸，銀行存款
因?yàn)橛秀y行的回單

37°暖 追問

2020-05-12 16:32

就是說付出的租金我依據(jù)回單就可以計入管理費(fèi)用？不需要發(fā)票？

立紅老師 解答

2020-05-12 16:37

你好，不是的，是需要有銀行的回單和個人代開的發(fā)票。

37°暖 追問

2020-05-12 16:40

就是沒有發(fā)票才一直每月計入預(yù)付賬款，這個后期怎么處理呀，一直掛著可以嗎

立紅老師 解答

2020-05-12 16:46

你好，
付款沒有發(fā)票
借，預(yù)付賬款
貸，銀行存款
取得發(fā)票
借，管理費(fèi)用
貸，預(yù)付賬款