周利奇 追問(wèn)

2020-05-12 12:17

不太明白，能講解的詳細(xì)一點(diǎn)嗎

答疑蘇老師 解答

2020-05-12 12:19

你好 因?yàn)閹蛡€(gè)人代交的部分社保也是需要計(jì)入管理費(fèi)用的。

周利奇 追問(wèn)

2020-05-12 12:23

要重新計(jì)提嗎？比如借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬，發(fā)工資在借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)收款嗎？需要這樣兩步操作嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-05-12 12:24

你好 不需要的 因?yàn)檎€(gè)人部分是不需要企業(yè)來(lái)繳納的。

周利奇 追問(wèn)

2020-05-12 12:33

是從公司賬上付出去的呀？

答疑蘇老師 解答

2020-05-12 12:35

你好 是的 所以直接計(jì)入管理費(fèi)用，你們也可以把替?zhèn)€人繳納的這部分計(jì)入工資里，然后再?gòu)墓べY扣的話，這樣就需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬來(lái)核算的。

周利奇 追問(wèn)

2020-05-12 12:37

哦，你寫的分錄借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)收款，摘要應(yīng)該怎么寫？

答疑蘇老師 解答

2020-05-12 12:38

你好 就是寫調(diào)整公司代個(gè)人繳納的社保。

周利奇 追問(wèn)

2020-05-12 12:40

我看我們會(huì)計(jì)之前就直接計(jì)提實(shí)發(fā)工資，交社保的總費(fèi)用包括個(gè)人部分全部計(jì)入管理費(fèi)用，我說(shuō)這樣不對(duì)，她說(shuō)可以的，應(yīng)該不對(duì)吧？

答疑蘇老師 解答

2020-05-12 12:41

你好 是不對(duì)的，你們?nèi)绻敬鷤€(gè)人繳納需要增加工資，再扣個(gè)人部分。

周利奇 追問(wèn)

2020-05-12 12:44

你是說(shuō)把個(gè)人部分放進(jìn)工資計(jì)提是嗎？

周利奇 追問(wèn)

2020-05-12 12:54

是這樣嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-05-12 12:59

你好 是的 就是工資表需要體現(xiàn)。

周利奇 追問(wèn)

2020-05-12 13:01

恩，如果按實(shí)發(fā)計(jì)提工資，那就在做一個(gè)調(diào)整分錄借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)收款，調(diào)整也是一樣的，是吧？

答疑蘇老師 解答

2020-05-12 13:01

你好 是的  是這樣的。

周利奇 追問(wèn)

2020-05-12 13:02

好的，老師謝謝你啦

答疑蘇老師 解答

2020-05-12 13:03

不客氣  祝工作順利哦！