老師 18年支付的員工借款30000 員工填了報(bào)銷(xiāo)單 總計(jì)花了23686 但是支出單總經(jīng)理還未簽字 所以流程未走完 因?yàn)槭?8年發(fā)生的成本 所以之前會(huì)計(jì)18年做了入賬 借：預(yù)提費(fèi)用23686 貸 其他應(yīng)收款23686 今年總經(jīng)理單子批了 之前會(huì)計(jì)入賬的分錄我怎么沖 員工還款6314 求 整套分錄的做法

答： 還有之前是不是做借xx費(fèi)用 貸預(yù)提費(fèi)用，你去查下？預(yù)提費(fèi)用這個(gè)現(xiàn)在是借方余額？？？1，借款做借其他應(yīng)收款30000 貸銀行 30000 2，借xx成本 貸預(yù)提費(fèi)用 23686 3，報(bào)銷(xiāo)的時(shí)候做借預(yù)提費(fèi)用 貸貸 其他應(yīng)收款23686 借銀行6314 貸其他應(yīng)收款 6314

您好，公司董事長(zhǎng)今年6月份借款120萬(wàn)，總經(jīng)理也借款了。都掛在其他應(yīng)收款個(gè)人往來(lái)里，現(xiàn)在12月份了沒(méi)有還款，該如何處理？

答： 你好，沒(méi)有還又沒(méi)辦法處理的

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

您好，老師，幾個(gè)月前員工小李借了1萬(wàn)，這個(gè)作為其他應(yīng)收款處理了。之后他每次報(bào)銷(xiāo)都是重新付款給他，另有一筆500是他轉(zhuǎn)入我們公司支付寶賬戶(hù)中，這個(gè)500作為其他應(yīng)付款處理了。相當(dāng)于實(shí)際他欠公司9500，現(xiàn)在他有一個(gè)2000元的報(bào)銷(xiāo)單，需要抵借款，賬務(wù)處理時(shí)是9500-2000，還是10000減2000，具體分錄怎么做，期待老師您的回復(fù)，謝謝

答： 借其他應(yīng)收款—李10000　　貸銀行存款或是現(xiàn)金10000 借銀行存款—支付寶500　　貸其他應(yīng)付款—李500 借管理費(fèi)用2000 貸其他應(yīng)收款—李2000