高貴的哈密瓜 追問

2020-05-11 14:52

你好老師，去年的3萬元是需要沖回到材料庫存的，今年再領(lǐng)用新的原材料，和去年錯進的原材料不一樣，

陳詩晗老師 解答

2020-05-11 14:52

什么意思，沒明白你的意思，你現(xiàn)在直接是差額 調(diào)整就是了的啊

高貴的哈密瓜 追問

2020-05-11 15:18

老師是這樣的，去年一共計入工程成本12萬元的材料費，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本，但是工程并未完工結(jié)算。今年需要沖出去年記錯的3萬元，然后再領(lǐng)用原材料8萬元，這個怎么做分錄？沒有完工結(jié)算的不用以前年度損益調(diào)整科目可以嗎？

高貴的哈密瓜 追問

2020-05-11 15:21

去年領(lǐng)用原材料時，借 工程施工，貸 原材料12萬元。今年原科目負數(shù)沖出3萬元，再領(lǐng)用8萬元，這樣做可以嗎

陳詩晗老師 解答

2020-05-11 15:23

沖3萬，再用8萬，什么意思，你不就是直接再補5萬？

高貴的哈密瓜 追問

2020-05-11 15:59

沖出部分的不用以前年度損益調(diào)整科目可以嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-05-11 16:15

你現(xiàn)在直接補5萬就可以了的。成本就是以前年度損益調(diào)整處理的