瞳色。 追問(wèn)

2020-05-11 13:19

還沒(méi)付對(duì)方錢，已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，相應(yīng)的成本是結(jié)轉(zhuǎn)了的

許老師 解答

2020-05-11 13:22

哦哦，這樣的話
借：庫(kù)存商品     應(yīng)交稅費(fèi)    貸：應(yīng)付賬款
結(jié)轉(zhuǎn)成本    
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本    貸：庫(kù)存商品
紅沖
借：應(yīng)付賬款      貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本     應(yīng)交稅費(fèi)

瞳色。 追問(wèn)

2020-05-11 13:57

發(fā)票認(rèn)證抵扣了，不走進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出去，我們19.12月先記庫(kù)存商品，完了認(rèn)證抵扣，結(jié)轉(zhuǎn)成本，然后對(duì)方說(shuō)要作廢，20.3月先把認(rèn)證抵扣的稅款轉(zhuǎn)出來(lái)，做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，然后開(kāi)紅字信息表給對(duì)方，4月收到對(duì)方的紅沖發(fā)票，這是整個(gè)過(guò)程，分錄應(yīng)該怎么做正規(guī)準(zhǔn)確，麻煩老師寫仔細(xì)點(diǎn)，謝謝了

許老師 解答

2020-05-11 14:04

這個(gè)的話，就是我上面寫的呀。
是哪里，看不明白嗎？

瞳色。 追問(wèn)

2020-05-11 14:12

瞳色。 追問(wèn)

2020-05-11 14:14

就是后面3月做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的分錄和4月對(duì)方把紅字發(fā)票開(kāi)過(guò)來(lái)之后的分錄怎么做正確

許老師 解答

2020-05-11 14:16

你說(shuō)的，是最后一筆分錄
借：應(yīng)付賬款    貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
這樣的話，就把以前的分錄，全部平掉了呀

瞳色。 追問(wèn)

2020-05-11 14:29

瞳色。 追問(wèn)

2020-05-11 14:30

老師是這樣嗎？

許老師 解答

2020-05-11 14:32

嗯嗯，是這樣處理的哦。

瞳色。 追問(wèn)

2020-05-11 15:22

謝謝老師了

許老師 解答

2020-05-11 15:23

不客氣。如果對(duì)回答滿意，請(qǐng)五星好評(píng)，謝謝