summer黃 追問(wèn)

2020-05-11 12:14

老師，3萬(wàn)多其中2萬(wàn)多銀行付，1萬(wàn)是現(xiàn)金抵扣（這1萬(wàn)是之前慰問(wèn)金已經(jīng)上月入現(xiàn)金了），確定分錄對(duì)

summer黃 追問(wèn)

2020-05-11 12:15

還有其中的員工工傷醫(yī)療費(fèi)怎么處理，怎么寫(xiě)分

田老師 解答

2020-05-11 12:19

借發(fā)票里面的字看不到：管理費(fèi)用等32562.64 貸：銀行22562.64貸：現(xiàn)金10000
借：現(xiàn)金10000 貸：其他應(yīng)付款--慰問(wèn)金10000

這個(gè)費(fèi)用是公司承zd擔(dān)還是公司墊付？
如果是公司承擔(dān)的話，
借：管理費(fèi)用內(nèi)、生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用等（要看該員工是什么部門(mén)的）
貸：應(yīng)付職工薪酬
付的時(shí)候
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款、現(xiàn)金等
如果要是容公司墊付的話
借：其他應(yīng)收款
貸：現(xiàn)金、銀行存款等

summer黃 追問(wèn)

2020-05-11 12:21

是生產(chǎn)車間

田老師 解答

2020-05-11 12:23

借：制造費(fèi)用
貸：應(yīng)付職工薪酬
付的時(shí)候
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款、現(xiàn)金等
如果要是容公司墊付的話
借：其他應(yīng)收款
貸：現(xiàn)金、銀行存款等

summer黃 追問(wèn)

2020-05-11 13:18

他看完了直接過(guò)來(lái)報(bào)銷，可不可以 
借：制造費(fèi)用一職工薪酬
貸：銀行存款

田老師 解答

2020-05-11 13:22

按規(guī)定要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬科目核算

summer黃 追問(wèn)

2020-05-11 13:26

老師什么情況下生產(chǎn)成本，什么情況下制造費(fèi)用

田老師 解答

2020-05-11 15:11

就是不能直接計(jì)入單個(gè)（單批）產(chǎn)品成本的，需要要分?jǐn)偟能囬g里面發(fā)生的費(fèi)用